31. Lãi/ lỗ thuần từ các hoạt động kinh doanh khác: nêu số liệu chi tiết thu/ chi và cho từng loại hoạt động
32. Chi phí hoạt động:
Chỉ tiêu Kỳ này Kỳ trước
1. Chi nộp thuế và các khoản phí, lệ phí 2. Chi phí cho nhân viên:
Trong đó: - Chi lương và phụ cấp
- Các khoản chi đóng góp theo lương - Chi trợ cấp - Chi trợ cấp
- Chi công tác xã hội3. Chi về tài sản: 3. Chi về tài sản:
- Trong đó khấu hao tài sản cố định4. Chi cho hoạt động quản lý công vụ: 4. Chi cho hoạt động quản lý cơng vụ: Trong đó:
- Cơng tác phí
- Chi về các hoạt động đoàn thể của TCTD5. Chi nộp phí bảo hiểm, bảo tồn tiền gửi của khách hàng 5. Chi nộp phí bảo hiểm, bảo tồn tiền gửi của khách hàng
6. Chi phí dự phịng (khơng tính chi phí dự phịng rủi ro tín dụng nội và ngoại bảng; chi phídự phịng giảm giá chứng khốn) dự phịng giảm giá chứng khốn)
7. Chi phí hoạt động khácTổng Tổng
33. Chi phí thuế thu nhập
Chỉ tiêu Kỳ này Kỳ trước
33.1. Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành1. Lợi nhuận trước thuế TNDN 1. Lợi nhuận trước thuế TNDN
Các khoản mục điều chỉnh:
Trừ (-) Thu nhập được miễn thuế TNDN:
- Thu nhập từ góp vốn liên doanh mua cổ phần
- Lãi từ hợp nhất công ty liên doanh, liên kết theo phương pháp Vốn chủ sở hữu(chỉ có đối với BCTC hợp nhất) (chỉ có đối với BCTC hợp nhất)
- ………………………………
Cộng (+) Chi phí khơng được khấu trừ khi xác định lợi nhuận tính thuế: - ………………………………
2. Thu nhập chịu thuế
3. Chi phí thuế TNDN tính trên thu nhập chịu thuế kỳ hiện hành (= Thu nhập chịu thuế xThuế suất thuế TNDN) Thuế suất thuế TNDN)
- Điều chỉnh chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp của các năm trước vào chi phí thuế thu nhậphiện hành kỳ này hiện hành kỳ này
4. Tổng chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành -Thuế TNDN đã nộp trong kỳ -Thuế TNDN đã nộp trong kỳ
- Điều chỉnh chênh lệch thuế thu nhập doanh nghiệp của các năm trước5. Thuế thu nhập doanh nghiệp còn phải nộp cuối kỳ 5. Thuế thu nhập doanh nghiệp còn phải nộp cuối kỳ
33.2. Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hỗn lại
- Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hỗn lại phát sinh từ các khoản chênh lệch tạm thờiphải chịu thuế phải chịu thuế
- Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hỗn lại phát sinh từ việc hồn nhập tài sản thuế thunhập hoãn lại nhập hoãn lại
- Thu nhập thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại phát sinh từ các khoản chênh lệch tạm thờiđược khấu trừ được khấu trừ
- Thu nhập thuế thu nhập doanh nghiệp hỗn lại phát sinh từ các khoản lỗ tính thuế và ưuđãi thuế chưa sử dụng đãi thuế chưa sử dụng
- Thu nhập thuế thu nhập doanh nghiệp hỗn lại phát sinh từ việc hồn nhập thuế thu nhậphoãn lại phải trả hoãn lại phải trả
- Tổng chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hỗn lại