8. Bố cục dự kiến của luận văn
2.2 Ứng dụng mô hình CAMELS để phân tích hiệu quả kinh doanh của Ngân
2.2.2.2 Phân tích tình hình tín dụng của VietinBank CN TP.HCM
Tình hình dư nợ tín dụng tại VietinBank – CN TP.HCM
Dư nợ tín dụng là một chỉ tiêu quan trọng khi đánh giá quy mô cũng như chất lượng tín dụng của một ngân hàng cũng như một chi nhánh ngân hàng. Đối với những chi nhánh ngân hàng có quy mơ hoạt động, nguồn vốn lớn thì ắt hẳn dư nợ tín dụng cũng sẽ ở mức cao. Với những sản phẩm tín dụng của mình, VietinBank – CN TP.HCM cung cấp cho khách hàng nguồn vốn để thực hiện mọi nhu cầu kinh doanh của khách hàng mà pháp luật khơng cấm, vì thế trong cơ cấu dư nợ tín dụng của VietinBank – CN TP.HCM cũng sẽ đa dạng các loại kỳ hạn và hình thức khác nhau.
Bảng 2.10: Tình hình cho vay theo kỳ hạn của VietinBank – CN TP.HCM
Đơn vị: tỷ đồng Năm Chỉ tiêu 2013 2014 2015 2016 2017 2017/2016 Số tuyệt đối Số tương đối (%) Ngắn hạn 13.891 13.815 17.805 22.263 26.323 4.060 18,2% Trung hạn 5.218 4.315 5.561 8.362 4.247 -4.115 -49,2% Dài hạn 7.459 6.158 7.607 10.557 11.064 507 4,8% Tổng dư nợ 26.568 24.288 31.303 41.756 41.829 73 0,2%
(Nguồn dữ liệu: BCKD VietinBank – CN TP.HCM từ năm 2013 – 2017 & tính tốn của tác giả)
VietinBank – CN TP.HCM là Chi nhánh ngân hàng hàng đầu Việt Nam nên dư nợ cho vay khách hàng và tốc độ tăng trưởng hàng năm rất lớn, nếu năm 2013, số dư cho vay chỉ đạt 26,568 tỷ đồng thì đến năm 2017 đã đạt 41,829 tỷ đồng, bằng 1,7 lần năm 2013, tăng trưởng bình quân 14,6%/năm. Để đạt được kết quả này là một cố gắng không ngừng của tập thể VietinBank – CN TP.HCM, với việc cải thiện chất lượng phục vụ, phát triển sản phẩm mới để đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng. Với sự tăng trưởng vượt bậc như trên, VietinBank – CN TP.HCM luôn giữ vững vị thế Chi nhánh ngân hàng hàng đầu Việt Nam.
Biểu đồ 2.5: Tình hình cho vay theo kỳ hạn của VietinBank – CN TP.HCM
(Nguồn dữ liệu: BCKD VietinBank – CN TP.HCM từ năm 2013 – 2017 & tính tốn của tác giả)
Biểu đồ 2.6: Cơ cấu dư nợ theo kỳ hạn của VietinBank – CN TP.HCM
Biểu đồ 2.5 và 2.6 cho thấy cơ cấu tín dụng theo kỳ hạn của VietinBank – CN TP.HCM có xu hướng ổn định, ít thay đổi qua các năm, cụ thể dư nợ cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn nhất, dao động từ 53 – 60%, tiếp đến là dư nợ dài hạn từ 24 – 28% và cuối cùng là dư nợ trung hạn dao động từ 10 – 20%/tổng dư nợ. Trong năm 2017, cơ cấu dư nợ theo kỳ hạn có sự biến động nhẹ so với các năm trước, cụ thể tỷ trọng cho vay ngắn hạn đã tăng 18,2% so với năm 2016, dư địa tăng này bù đắp cho dư nợ cho vay trung hạn giảm 49,2% và dư nợ dài hạn cũng tăng 4,8%, tốc độ tăng
- 5,000 10,000 15,000 20,000 25,000 30,000 35,000 40,000 45,000 2013 2014 2015 2016 2017 Ngắn hạn Trung hạn Dài hạn 0.0% 20.0% 40.0% 60.0% 80.0% 100.0% 120.0% 2013 2014 2015 2016 2017 Ngắn hạn Trung hạn Dài hạn
trưởng của dư nợ ngắn hạn trong năm 2017 đã tăng vượt bậc so với năm 2016, đồng thời cũng vượt tỷ lệ tăng bình quân giai đoạn 2013-2017. Nguồn vốn ngắn hạn của ngân hàng thường được sử dụng để bổ sung vốn lưu động cho các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh, trong khi nguồn vốn trung dài hạn thường được sử dụng để đầu tư máy móc thiết bị, nhà xưởng và các dự án có thời gian hồn vốn dài. Sự chuyển dịch cơ cấu này có thể góp phần gia tăng lợi nhuận biên của VietinBank – CN TP.HCM trong thời gian tới, khi nền kinh tế hiện tại tương đối ổn định, các doanh nghiệp đã bắt đầu đẩy mạnh đầu tư hạ tầng để gia tăng quy mô hoạt động trong tương lai.
Đánh giá thực trạng dư nợ tín dụng tại VietinBank – CN TP.HCM
Bảng 2.11: Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng VietinBank – CN TP.HCM
Đơn vị: tỷ đồng Năm Chỉ tiêu 2013 2014 2015 2016 2017 2017/2016 Số tuyệt đối Số tương đối (%)
Dư nợ cho vay
khách hàng 26.568 24.288 31.303 41.756 41.829 73 0,2 Tổng nguồn vốn huy động 38.961 43.239 37.604 48.053 46.258 -1,795 -3,7 Tỷ lệ LDR (%) 68,19 56,17 83,24 86,90 90,43 0 4,1 Nợ quá hạn 247 299 242 837 1.573 736 87,9 Tỷ lệ nợ quá hạn (%) 0,93 1,23 0,77 2,00 3,76 0 87,6 Nợ xấu 199 200 155 195 119 -76 -39,0 Tỷ lệ nợ xấu (%) 0.75 0.82 0.50 0.47 0.28 0 -39,1
(Nguồn dữ liệu: BCKD VietinBank – CN TP.HCM từ năm 2013 – 2017 & tính tốn của tác giả)
Về chỉ tiêu tỷ lệ cấp tín dụng so với nguồn vốn huy động (LDR)
Theo bảng 2.11, LDR VietinBank – CN TP.HCM tăng trưởng ổn định, từ đó xu hướng tăng hình thành từ năm 2013 và cao nhất năm 2017 đạt 90,43%. Tỷ lệ này đã
vượt mức quy định theo thông tư 36/2014/TT-NHNN ngày 20/11/2014, tuy nhiên đến ngày 07/12/2016, NHNN đã ban hành quyết định đối với khối NHTMNN (BIDV, VCB, CTG) thì tỷ lệ này sẽ được giới hạn ở mức 90%. Đối với VietinBank – CN TP.HCM, tỷ lệ này luôn ở mức cao chứng tỏ ngân hàng luôn tận dụng tối đa nguồn vốn huy động để thực hiện cho vay, đầu tư, tạo ra lợi nhuận cho cổ đông.
Về tỷ lệ nợ quá hạn
Đây là tỷ lệ phản ánh chất lượng nợ, từ đó phản ánh chất lượng nghiệp vụ tín dụng của VietinBank – CN TP.HCM. Tính đến hết năm 2017, nợ quá hạn của VietinBank – CN TP.HCM ở mức 1.573 tỷ đồng, tăng mạnh 736 tỷ đồng tương ứng 87,9% so với năm 2016 trong khi tốc độ tăng bình quân từ 2013-2017 là 15,67%/năm, tỷ lệ nợ quá hạn năm 2017 ở mức 3,76% trên tổng dư nợ. Việc gia tăng quy mơ tín dụng đi kèm với gia tăng rủi ro tín dụng, tuy nhiên đối với VietinBank – CN TP.HCM, ngân hàng đã có sự tăng trưởng dư nợ vượt bậc, hơn nữa vẫn duy trì nợ quá hạn ở mức thấp và xử lý tốt để làm giảm giá trị dư nợ quá hạn.
Có thể thấy rằng VietinBank – CN TP.HCM là một trong những Chi nhánh ngân hàng có tỷ lệ nợ q hạn thấp và ln duy trì được điều này qua các năm, thể hiện khả năng quản lý tốt vốn vay, tính ổn định và chắc chắn trong nghiệp vụ tín dụng, đảm bảo mức dưới 5% theo quy định của NHNN trong các năm gần đây.
Về tỷ lệ nợ xấu
Đây là tỷ lệ phản ánh chính xác nhất chất lượng nợ cũng như rủi ro trong hoạt động tín dụng ngân hàng phải chịu. Tính đến hết năm 2017, nợ quá hạn của VietinBank – CN TP.HCM ở mức 119 tỷ đồng, giảm 76 tỷ đồng tương ứng giảm 39% so với năm 2016, tỷ lệ nợ quá hạn năm 2017 ở mức 0,28% trên tổng dư nợ. Qua các năm VietinBank – CN TP.HCM vẫn kiểm sốt tốt được nợ xấu của mình, là một trong những Chi nhánh có tỷ lệ nợ xấu rất thấp, đây là thành quả to lớn của VietinBank – CN TP.HCM trong việc tăng trưởng mà vẫn đảm bảo kiểm soát rủi ro ở mức tốt, tạo điều kiện cho sự phát triển bền vững trong tương lai. Điều này còn thể hiện khả năng quản lý tốt nguồn vốn vay, tính ổn định và chắc chắn trong nghiệp vụ tín dụng so với
các NHTMNN, đảm bảo thực hiện xử lý nợ xấu để điều chỉnh tỷ lệ này về mức dưới 3% theo quy định của NHNN.
VietinBank – CN TP.HCM có quy trình nghiệp vụ tín dụng hồn thiện, hỗ trợ tốt công tác thẩm định và quyết định cho vay, bên cạnh đó việc ứng dụng các tiện ích công nghệ để khai thác tối đa thông tin khách hàng, giúp cán bộ tín dụng thường xuyên theo dõi, nắm bắt tình hình sử dụng vốn trước, trong và sau cho vay của khách hàng, kiểm soát tốt rủi ro trong hoạt động tín dụng, nâng cao khả năng thu hồi nợ cũ, hạn chế phát sinh nợ xấu mới, đây là nỗ lực không ngừng từng bước xây dựng một VietinBank – CN TP.HCM vững mạnh.