- Bảo hiểm tự nguyện: Là loại hình bảo hiểm dựa trên nguyên tắc
b. Sử dụng quỹ bảo hiểm xã hộ
6.1.2. Khái niệm và đặc điểm của tín dụng
ạ Khái niệm
Tín dụng xuất phát từ chữ Latinh Creditium có nghĩa là tin tưởng, tín nhiệm. Tiếng Anh gọi là Credit. Theo ngôn ngữ dân gian Việt Nam là sự vay mượn.
Khái niệm tín dụng có thể được xem xét trên 2 góc độ:
Theo nghĩa hẹp, tín dụng là quan hệ vay mượn giữa người đi vay và người cho vay về một lượng giá trị nhất định dưới hình thái tiền tệ hay hiện vật.
Theo nghĩa rộng, tín dụng là hệ thống các quan hệ kinh tế phát sinh trong quá trình chuyển quyền sử dụng một lượng giá trị nhất định từ chủ thể này sang chủ thể khác dựa trên ngun tắc hồn trả.
Q trình vận động của tín dụng được thể hiện theo sơ đồ sau:
Định nghĩa tín dụng thể hiện ở ba nội dung cơ bản:
- Có sự chuyển giao quyền sử dụng một lượng giá trị từ người này sang người khác.
- Sự chuyển giao này mang tính chất tạm thờị Đó là thời gian sử dụng vốn. Nó là kết quả của sự thỏa thuận giữa các đối tác tham gia quá trình chuyển nhượng để đảm bảo sự phù hợp giữa thời gian nhàn rỗi và thời gian cần sử dụng lượng vốn đó.
- Người đi vay phải hoàn trả đúng hạn cho người cho vay cả vốn, gốc và lãị
Người đi vay (Người sử dụng vốn) Người cho vay
(Người sở hữu vốn)
(2) Trả nợ (1) Cho vay
b. Đặc điểm
Trong thực tế, tín dụng hoạt động rất phong phú và đa dạng nhưng dù ở bất kì dạng nào thì hoạt động tín dụng cũng có những đặc điểm cơ bản sau:
Thứ nhất, tín dụng mang tính hồn trả.
Sau khi kết thúc một chu kì vận động của vốn tín dụng, người đi vay phải hoàn trả đúng hạn cả về thời gian và giá trị cho người cho vay, bao gồm cả gốc và lãị Đây là một đặc trưng thuộc về bản chất vận động của tín dụng, là dấu hiệu phân biệt phạm trù tín dụng với các phạm trù kinh tế khác.
Tính hồn trả khơng tự nó xuất hiện mà dựa vào q trình vận động và sự kết thúc tuần hồn vốn. Q trình vận động tín dụng được thể hiện qua các giai đoạn sau:
- Phân phối tín dụng dưới hình thức cho vay: Giai đoạn này vốn vay (hàng hóa hoặc tiền tệ) chuyển từ người cho vay sang người đi vay kèm theo quyền sử dụng vốn vaỵ
- Sử dụng tín dụng (Sử dụng vốn vay): Sau khi nhận được vốn vay, người đi vay được quyền sử dụng vốn vay theo mục đích nhất định để sản xuất hoặc tiêu dùng.
- Hồn trả tín dụng là người đi vay hoàn trả lại cho người cho vay số vốn vay ban đầụ Đây là giai đoạn kết thúc vịng tuần hồn của tín dụng. Thời hạn hồn trả tín dụng (chu kỳ luân chuyển tín dụng) phụ thuộc vào mục đích và đặc điểm tuần hồn vốn vaỵ Nếu vốn vay được sử dụng vào đầu tư dài hạn (dự án, cơ sở hạ tầng....) thì thời gian hồn trả tín dụng thường là dài hạn và ngược lạị
Thứ hai, trong quan hệ tín dụng, quyền sở hữu và quyền sử dụng vốn tách rời nhaụ
Hoạt động tín dụng nảy sinh làm xuất hiện sự vận động độc lập tương đối giữa quyền sở hữu và quyền sử dụng vốn vaỵ Nói cách khác, quan hệ tín dụng khơng bao hàm sự vận động quyền sở hữu vốn vay, điều này quyết định tính hồn trả của quan hệ tín dụng. Khi thực hiện
quan hệ tín dụng, người cho vay chỉ cho người đi vay mượn quyền sử dụng vốn trong một khoảng thời gian nhất định, còn quyền sở hữu vốn vẫn thuộc về phía người cho vaỵ
Vì vậy, để đảm bảo an toàn cho số vốn của mình, người cho vay phải ràng buộc người đi vay bằng những cơ chế hết sức nghiêm ngặt. Ngược lại, để được sử dụng vốn vay đó, người đi vay phải hồn trả 1 số tiền nhất định - gọi là lợi tức tín dụng.
Thứ ba, lợi tức tín dụng là một loại giá cả đặc biệt.
Vốn là một loại hàng hóa có giá trị và giá trị sử dụng, được mua bán trên thị trường vốn. Như vậy, lợi tức tín dụng chính là giá cả của vốn vaỵ Nhưng với hàng hóa thơng thường, giá cả phản ánh và xoay xung quanh giá trị của hàng hóạ Cịn giá cả vốn vay khơng phản ánh được giá trị của vốn vay mà nó chỉ là một phần rất nhỏ so với giá trị của vốn vaỵ Mặt khác, giá cả của vốn vay chỉ phản ánh giá trị sử dụng vốn vay trong một khoảng thời gian nhất định. Vì vậy, giá cả của vốn vay được coi là một loại giá cả đặc biệt.