- Bảo hiểm tự nguyện: Là loại hình bảo hiểm dựa trên nguyên tắc
b. Sử dụng quỹ bảo hiểm xã hộ
6.1.3. Phân loại tín dụng
Khi xem xét các hình thức tín dụng trong nền kinh tế không nên chỉ tiến hành liệt kê một cách đơn thuần, bởi lẽ cách làm đó có thể dẫn tới trùng lắp hoặc bỏ sót. Do vậy, người ta thường dựa vào các tiêu chí dưới đây để phân loại các hình thức tín dụng.
* Căn cứ vào đối tượng cấp tín dụng, có các hình thức tín dụng sau:
- Tín dụng hàng hố: Là hình thức tín dụng mà đối tượng cấp tín
dụng được thể hiện dưới các hình thức hiện vật như: Vật tư, hàng hố, máy móc thiết bị, dây chuyền công nghệ,... Loại hình tín dụng này thường được thực hiện dưới hình thức bán chịu hàng hóa hay tín dụng thuê muạ
- Tín dụng tiền tệ: Là hình thức tín dụng mà đối tượng cấp tín dụng được thể hiện dưới hình thái tiền tệ (nội tệ hoặc ngoại tệ). Loại hình tín dụng này được thực hiện chủ yếu bởi các ngân hàng thương mại, các tổ
chức tài chính trung gian khác. Ngồi ra, nó cịn được biểu hiện trong trường hợp người mua ứng trước tiền hàng cho người bán. Trên thực tế, việc cấp tín dụng bằng loại tiền nào phụ thuộc vào nhu cầu của người vay và khả năng đáp ứng của người cho vaỵ Tuy nhiên, do lãi suất tín dụng đối với mỗi loại tiền khác nhau và sức mua của các đồng tiền biến đổi theo thời gian nên người vay thường phải tính tốn, lựa chọn loại tiền vay để có thể giảm thiểu chi phí sử dụng vốn vaỵ
* Căn cứ vào chủ thể cấp tín dụng, có các hình thức tín dụng sau:
- Tín dụng thương mại: Là hình thức tín dụng do các cơ sở kinh
doanh cung cấp, được biểu hiện dưới hình thức mua bán chịu hàng hố hoặc ứng tiền trước khi nhận hàng hóạ
- Tín dụng ngân hàng: Là hình thức tín dụng do các ngân hàng và
các tổ chức tín dụng phi ngân hàng cung cấp cho các tổ chức, cá nhân. - Tín dụng Nhà nước: Là hình thức tín dụng do Nhà nước cung cấp. Trong đó, Nhà nước thường đóng vai trị là người đi vaỵ Nhà nước có thể phát hành trái phiếu, công trái để vay vốn của các doanh nghiệp, các tổ chức kinh tế, các tầng lớp dân cư để giải quyết các nhu cầu chi tiêu của mình.
- Tín dụng cá nhân: Là hình thức tín dụng do các cá nhân cung cấp
cho nhau, chủ yếu phục vụ cho mục đích tiêu dùng của các cá nhân nàỵ Hình thức tín dụng này phát sinh mang tính chất tự phát và dựa trên mối quan hệ quen biết, tin cậy giữa các cá nhân với nhaụ
* Căn cứ vào thời hạn của tín dụng, có các hình thức tín dụng sau:
- Tín dụng ngắn hạn: Là loại tín dụng có thời hạn cho vay vốn khơng q 1 năm. Loại hình tín dụng này thường được dùng để cho vay bổ sung vốn lưu động của các doanh nghiệp và nhu cầu thanh tốn cho sinh hoạt cá nhân.
- Tín dụng trung và dài hạn: Là loại tín dụng có thời hạn cho vay
vốn trên 1 năm. Tín dụng dài hạn thường được sử dụng để đáp ứng nhu cầu vốn của các dự án đầu tư xây dựng mới, đổi mới công nghệ và mở rộng quy mô kinh doanh.
* Căn cứ vào phạm vi phát sinh quan hệ tín dụng, có các quan hệ tín dụng sau:
- Tín dụng trong nước: Là loại tín dụng phát sinh giữa các chủ thể
trong phạm vi một quốc giạ Loại hình tín dụng này nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho các pháp nhân, thể nhân ở trong nước và được thực hiện dưới các hình thức như: Cho vay kinh doanh nội địa, tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu, tài trợ dự án đầu tư, cho vay tiêu dùng,...
- Tín dụng quốc tế: Là loại tín dụng phát sinh giữa các chủ thể của
quốc gia này với các chủ thể của quốc gia khác hoặc với một tổ chức tài chính tín dụng quốc tế. Loại hình tín dụng này có thể được thực hiện dưới các hình thức khác nhau như: Vay vốn giữa các chính phủ, giữa các chính phủ với các tổ chức tài chính tiền tệ quốc tế, giữa các doanh nghiệp của quốc gia này với doanh nghiệp của quốc gia khác,...
* Căn cứ vào cơ chế bảo đảm của tín dụng, có các hình thức tín dụng sau:
- Tín dụng đảm bảo bằng tài sản: Là loại hình tín dụng được đảm
bảo dưới hình thức thế chấp, cầm cố tài sản, bảo lãnh. Loại tín dụng này phát sinh trong những trường hợp người vay khơng có sự tín nhiệm, tin tưởng đối với người cho vaỵ Trong điều kiện kinh tế thị trường, đây là loại hình tín dụng phổ biến. Với loại hình tín dụng này, người cho vay được đảm bảo chắc chắn hơn về khả năng thu hồi nợ, ngay cả trong trường hợp người vay mất khả năng thanh tốn.
- Tín dụng tín chấp (Tín dụng khơng được đảm bảo bằng tài sản): Là loại hình tín dụng mà bên nhận cấp tín dụng khơng phải thế chấp, cầm cố tài sản hay bảo lãnh bởi bên thứ ba, bên nhận cấp tín dụng chỉ sử dụng uy tín của mình để vay tiền. Loại hình tín dụng này thường được các ngân hàng cung cấp cho các khách hàng thỏa mãn điều kiện tín chấp. Ngồi ra, việc cho vay theo chỉ định của Chính phủ cũng thuộc loại hình tín dụng nàỵ
* Căn cứ vào lãi suất, có các hình thức tín dụng sau:
- Tín dụng ưu đãi: Là hình thức tín dụng trong đó lãi suất tín dụng
tín dụng này thường phát sinh trong các trường hợp cho vay đối với các đối tượng được ưu tiên, đối tượng chính sách xã hội như: Các chương trình cho vay đối với người nghèo, học sinh, sinh viên, gia đình có cơng với cách mạng,....; chương trình cho vay của các nước phát triển, các tổ chức tiền tệ, tín dụng quốc tế,... đối với các nước chậm phát triển và đang phát triển (ví dụ: ODA, cho vay ưu đãi, các chương trình cho vay ưu đãi của IMF, WB, ADB, ...)
- Tín dụng thơng thường (cịn gọi là tín dụng thương mại): Là hình
thức tín dụng mà lãi suất tín dụng được xác định dựa vào quan hệ cung cầu vốn trên thị trường. Đây là hình thức tín dụng phát sinh phổ biến hiện naỵ
Trong nền kinh tế thị trường, phân loại tín dụng theo các tiêu chí trên chỉ có ý nghĩa tương đốị Khi tín dụng ngày càng phát triển đa dạng và mở rộng phạm vi hoạt động, thì cách phân loại tín dụng càng chi tiết. Phân loại tín dụng giúp cho việc nghiên cứu sự vận động của vốn tín dụng trong từng loại hình và là cơ sở để so sánh, đánh giá hiệu quả kinh tế của chúng.