8. Kết cấu của đề tài
1.1.2.3. Hệ thống phân loại danh mục cho vay
Hệ thống phân loại các DMCV dƣới góc độ của NHTM có thể chia thành các hình thức nhƣ sau:
Căn cứ vào quy mô khoản tín dụng: DMCV dựa trên độ lớn của khoản vay
bao gồm DMCV theo khách hàng doanh nghiệp, khách hàng cá nhân, DMCV theo khách hàng khách hàng doanh nghiệp lớn, khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ, khách hàng doanh nghiệp siêu nhỏ, DMCV theo DNNN, doanh nghiệp tƣ nhân, doanh nghiệp khởi nghiệp... Điều này đóng vai trò quan trọng trong định hƣớng cho vay của một ngân hàng, là cơ sở để ngân hàng phân phối lƣợng vốn tín dụng phù hợp cho từng DMCV. Theo lý thuyết đa dạng hóa, việc tập trung quá nhiều vốn tín dụng cho một khách hàng sẽ có rủi ro cao hơn so với cho vay các khách hàng có quy mô nhỏ.
Căn cứ vào chất lượng, hiệu quả khoản tín dụng: DMCV dựa vào mức độ rủi
ro khi cho vay bao gồm DMCV phân theo phân đoạn khách hàng quan trọng, khách hàng thân thiết, khách hàng thông thƣờng; DMCV phân theo định hạng tín dụng AAA, AA, A, BBB; DMCV phân theo nhóm nợ loại 1, loại 2, loại 3; DMCV có tài sản đảo bảo, không có tài sản đảm bảo... Điều này phản ánh khả năng thu hồi vốn vay đối với từng nhóm khách hàng hay xác định tỷ lệ rủi ro gặp phải khi cho vay đối với từng DMCV.
Mục đích của việc phân loại DMCV nhằm giúp các NHTM xác định đƣợc chính sách khách hàng, chính sách cho vay đối với từng chủ thể một cách thận trọng hơn, có xác định rủi ro ở góc độ toàn danh mục. Đây là cách phân loại DMCV của nhiều NHTM cổ phần, là công cụ hỗ trợ hiệu quả trong quản trị DMCV.