NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM
Hoạt động kinh doanh của NHTM sau sáp nhập theo mục tiêu hiệu quả của ngân hàng và nằm trong sự quản lý vĩ mơ của Nhà nuớc. Do đó QTTC của NHTM cũng đuợc các ngân hàng huớng tới dựa trên định huớng của NHNN và mục tiêu, chiến luợc cụ thể của từng ngân hàng.
4.1.1. Quan điểm của Đảng và Nhà nước đối với sự phát triển ngân hàng thươngmại mại
Từ khi đổi mới, nuớc ta đã đạt đuợc nhiều thành tựu to lớn đuợc trong và ngoài nuớc thừa nhận, tuy vậy, nền kinh tế nuớc ta còn nhiều yếu kém. Nhận rõ những yếu kém nội tại của nền kinh tế, Đại hội toàn quốc lần thứ XI của Đảng đã xác định “phát triển nhanh gắn liền với phát triển bền vững, phát triển bền vững là yêu cầu xuyên suốt trong Chiến luợc” là quan điểm phát triển cơ bản; và “đổi mới mơ hình tăng truởng, tái cơ cấu nền kinh tế” là định huớng tổng quát của phát triển kinh tế - xã hội thời kỳ 2011-2020. Hội nghị Trung uơng 3 khoá XI (tháng 10/2011) đã quyết định tái cơ cấu kinh tế trong đó tập trung uu tiên tái cơ cấu 3 lĩnh vực quan trọng nhất. Đó là, tái cơ cấu đầu tu với trọng tâm là đầu tu công; tái cơ cấu doanh nghiệp nhà nuớc mà trọng là các tập đồn, tổng cơng ty nhà nuớc; và cơ cấu lại thị truờng tài chính với trọng tâm là tái cơ cấu hệ thống ngân hàng thuơng mại và các tổ chức tài chính khác.
Thực hiện chủ truơng nói trên, Chính phủ đã chỉ đạo soạn thảo Đề án tổng thể tái cơ cấu kinh tế và các đề án tái cơ cấu đầu tu, tái cơ cấu DNNN và tái cơ cấu hệ thống các tổ chức tín dụng. Để cơ cấu lại thị truờng tài chính với trọng tâm là tái cấu trúc hệ thống NHTM và các tổ chức tài chính, cần đổi mới, nâng cao hiệu lực, hiệu quả quản lý nhà nuớc đối với thị truờng chứng khoán, thị truờng bất động sản, thị truờng tiền tệ, đặc biệt là thị truờng vàng và ngoại tệ, khắc phục tình trạng đơla hóa; kiểm sốt chặt chẽ nợ cơng, nợ xấu của doanh nghiệp nhà nuớc, vay trả nợ nuớc ngoài, nhất là đầu tu vào lĩnh vực bất động sản, thị truờng chứng khốn và các nguồn vốn nóng khác. Từng buớc giảm tỷ lệ cung cấp vốn cho đầu tu phát triển từ hệ thống ngân hàng thuơng mại, nâng cao chất luợng các hoạt động dịch vụ ngân hàng. Cấu trúc lại hệ thống NHTM và các tổ chức tài chính theo huớng giảm số luợng; giảm nhanh số luợng NHTM và tổ chức tài chính yếu kém, sáp nhập, hợp nhất các ngân hàng thuơng mại, các tổ chức tài chính nhỏ... để có số luợng phù hợp các NHTM và các tổ chức tài
chính có quy mơ và uy tín, hoạt động lành mạnh, đảm bảo tính thanh khoản và an tồn hệ thống.
Thơng qua đó, có thể thấy tái cấu trúc hệ thống NHTM và các tổ chức tài chính là 1 trong 3 mục tiêu tái cấu trúc quan trọng nhất của nền kinh tế trong thời gian này.
Thủ tuớng Chính phủ (2006) đã có định huớng chiến luợc phát triển các TCTD đến năm 2020:
Xây dựng đuợc hệ thống các TCTD hiện đại, đạt trình độ tiên tiến trong khu vực Châu Á, đáp ứng đầy đủ các chuẩn mực quốc tế về hoạt động ngân hàng, có khả năng cạnh tranh với các ngân hàng trong khu vực và trên thế giới. Bảo đảm các TCTD, kể cả các TCTD nhà nuớc hoạt động kinh doanh theo nguyên tắc thị truờng và vì mục tiêu chủ yếu là lợi nhuận. Phát triển hệ thống TCTD hoạt động an toàn và hiệu quả vững chắc dựa trên cơ sở cơng nghệ và trình độ quản lý tiên tiến, áp dụng thông lệ, chuẩn mực quốc tế về hoạt động ngân hàng thuơng mại. Phát triển các TCTD phi ngân hàng để góp phần phát triển hệ thống tài chính đa dạng và cân bằng hơn. Phát triển và đa dạng hóa các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng, đặc biệt là huy động vốn, cấp tín dụng, thanh tốn với chất luợng cao và mạng luới phân phối phát triển hợp lý nhằm cung ứng đầy đủ, kịp thời thuận tiện các dịch vụ, tiện ích ngân hàng cho nền kinh tế trong thời kì đẩy mạnh cơng nghiệp hóa, hiện đại hóa. Hình thành thị truờng dịch vụ ngân hàng, đặc biệt là thị truờng tín dụng cạnh tranh lành mạnh, bình đẳng giữa các loại hình TCTD, tạo cơ hội cho mọi tổ chức, cá nhân có nhu cầu hợp pháp, đủ khả năng và điều kiện đuợc tiếp cận một cách thuận lợi các dịch vụ ngân hàng. Ngăn chặn và hạn chế mọi tiêu cực trong hoạt động tín dụng.
Tiếp tục đẩy mạnh cơ cấu lại hệ thống ngân hàng. Tách bạch tín dụng chính sách và tín dụng thuơng mại trên cơ sở phân biệt chức năng cho vay của ngân hàng chính sách với chức năng kinh doanh tiền tệ của NHTM. Bảo đảm quyền tự chủ, tự chịu trách nhiệm của TCTD trong kinh doanh. Tạo điều kiện cho các TCTD trong nuớc nâng cao năng lực quản lý, trình độ nghiệp vụ và khả năng cạnh tranh. Bảo đảm quyền kinh doanh của các ngân hàng và các tổ chức tài ch nh nuớc ngoài theo các cam kết của Việt Nam với quốc tế. Gắn cải cách ngân hàng với cải cách doanh nghiệp, đặc biệt là doanh nghiệp nhà nuớc. Tiếp tục củng cố, lành mạnh hóa và phát triển các ngân hàng cổ phần; ngăn ngừa và xử lý kịp thời, không để xảy ra đổ vỡ ngân hàng ngồi sự kiểm sốt của NHNN đối với các TCTD yếu kém. Đua hoạt động của quỹ tín dụng nhân dân đi đúng huớng và phát triển vững chắc, an toàn, hiệu quả.
Phuơng châm hành động của các TCTD là “An toàn - Hiệu quả - Phát triển bền vững - Hội nhập quốc tế”.
Trong “đề án tổng thể tái cơ cấu nền kinh tế gắn với chuyển đổi mơ hình tăng truởng theo huớng nâng cao chất luợng, hiệu quả và năng lực cạnh tranh giai đoạn 2013 - 2020” theo Quyết định số 339/QĐ-TTg ngày 19/02/2013 của Thủ tuớng Chính phủ cũng để cập rõ mục tiêu và định huớng tái cơ cấu các TCTD. Theo đó, mục tiêu “là củng cố, tiếp tục phát triển và đến năm 2020 hình thành đuợc một hệ thống các tổ chức tín dụng đa năng theo phuơng huớng hiện đại, hoạt động an toàn và hiệu quả vững chắc với cấu trúc đa dạng về quy mơ, sở hữu, loại hình, dựa trên nền tảng công nghệ hiện đại và quản trị tiên tiến phù hợp với thông lệ, chuẩn mực quốc tế về hoạt động ngân hàng; có năng lực cạnh tranh cao hơn, đáp ứng tốt hơn nhu cầu về dịch vụ tài chính - ngân hàng của nền kinh tế. Truớc mắt và trong trung hạn đến 2015, tập trung lành mạnh hóa tình hình tài ch nh và cũng cố năng lực hoạt động của các tổ chức tín dụng; cải thiện mức độ an tồn và hiệu quả hoạt động của các tổ chức tín dụng; nâng cao trật tự, kỷ cuơng và nguyên tắc thị truờng trong hoạt động ngân hàng”36.
Định huớng cơ bản tái cơ cấu các tổ chức tín dụng bao gồm:
Một là, quán triệt và thực hiện đẩy đủ chủ truơng, quan điểm của Đảng về đổi
mới và phát triển hệ thống các tổ chức tín dụng mà trọng tâm của 5 năm tới là chấn chỉnh và cơ cấu lại hệ thống các ngân hàng thuơng mại. Thực hiện tái cơ cấu hệ thống các tổ chức tài chính phải đổng bộ và nhất quán với tái cơ cầu đầu tu và tái cơ cấu doanh nghiệp nhà nuớc.
Hai là, củng cố, phát triển hệ thống các tổ chức tín dụng đa dạng về sở hữu,
quy mơ và loại hình phù hợp với đặc điểm và trình độ phát triển của nền kinh tế Việt Nam trong giai đoạn hiện nay. Nâng cao vai trị, vị trí chi phối, dẫn dắt thị truờng của các tổ chức tín dụng Việt Nam, bảo đảm các ngân hàng thuơng mại nhà nuớc và các ngân hàng thuơng mại có cổ phần chi phối của Nhà nuớc thực sự là lực luợng chủ lực, chủ đạo của hệ thống các tổ chức tín dụng, có đủ năng lực cạnh tranh trong nuớc và quốc tế.
Ba là, khuyến khích hợp nhất, sáp nhập, mua lại ngân hàng theo nguyên tắc tự
nguyện; bảo đảm quyền lợi của nguời gửi tiền, các quyền và nghĩa vụ của các bên có liên quan theo quy định của pháp luật. Trong giai đoạn hiện nay, cần hết sức cẩn thận khi sử dụng giải pháp phá sản tổ chức tín dụng theo quy định của Luật Phá sản để đảm bảo giữ vững ổn định kinh tế vĩ mô, an ninh ch nh trị và trật tự an toàn xã hội.
Bốn là, thực hiện cơ cấu lại tồn diện về tài chính, hoạt động và quản trị của
các tổ chức tín dụng theo các hình thức, biện pháp và lộ trình thích hợp. Hình thức và biện pháp cụ thể cơ cấu lại tổ chức tín dụng đuợc áp phù hợp với đặc điểm và điều
36 PGS.TS. Lê Xuân Bá, “Tổng quan về tái cơ cấu kinh tế và đổi mới mơ hình tăng truởng ở Việt Nam” 111
kiện cụ thể của từng tổ chức tín dụng. Năm là, khơng để xảy ra đổ vỡ và mất an tồn hoạt động ngân hàng; giới hạn đến mức thấp nhất tổn thất, chi phí xử lý những vẫn đề của hệ thống các tổ chức tín dụng.
Trong thời gian qua, NHNN đã kiên quyết xử lý những ngân hàng yếu kém, khơng có triển vọng phục hồi, phát triển, kể cả giải thể, phá sản. Trong đó giải pháp mua lại, sáp nhập, hợp nhất ngân hàng một cách tự nguyện đuợc NHNN khuyến khích và uu tiên. Thậm chí việc soạn thảo văn bản quy phạm pháp luật trong lĩnh vực ngân hàng đã cho phép cả các nhà đầu tu nuớc ngoài đuợc tăng mức trần mua cổ phiếu của ngân hàng nội, mức trần này trong những điều kiện cụ thể cịn có thể khơng có giới hạn. Đây là những động thái quyết tâm tái cấu trúc lại hệ thống NHTM một cách lành mạnh và chắc chắn, khai thác tối đa các nguồn lực để phục vụ cho mục đích này.
Trong giai đoạn tới, NHNN khẳng định, Việt nam chỉ cần 15 ngân hàng hoạt động là đủ, trong đó, khơng phân biệt lớn hay nhỏ mà dựa trên các tiêu chí hoạt động có an tồn, lành mạnh hay không. Để thực hiện mục tiêu này, ngay trong năm 2016 sẽ buộc các ngân hàng phải áp dụng tiêu chuẩn quốc tế về đảm bảo rủi ro trong hoạt động, tăng vốn điều lệ đúng quy định. Nếu không tăng đuợc NHNN sẽ mua lại cổ phần để tham gia
Việc lựa chọn phuơng án phá sản ngân hàng nhu một số nuớc đã không đuợc thực hiện và khuyến khích tại Việt Nam, điều này cho thấy những buớc đi nhẹ nhàng và vững chắc của thị truờng tài chính tiền tệ duới sự quản lý của NHNN Việt Nam, tạo sự ổn định cho thị truờng, không tạo những cú sốc lớn, đặc biệt là không để nguời dân phải chịu thiệt khi gửi tiền vào các tổ chức ngân hàng. Đây cũng là quan điểm đúng đắn của Đảng, Nhà nuớc, cụ thể hơn là cơ quan quản lý trực tiếp - NHNN Việt Nam.
4.1.2. Định hướng nâng cao hiệu quả QTTC tại các NHTMCP Việt Nam sau sápnhập nhập
Thứ nhất, nâng cao hiệu quả QTTC tại các NHTMCP Việt Nam sau sáp nhập
cần phù hợp với điều kiện kinh tế - xã hội và tiến trình tái cấu trúc hệ thống ngân hàng Việt Nam nói riêng và cả nền kinh tế nói chung.
Thứ hai, nâng cao hiệu quả QTTC tại các NHTMCP Việt Nam sau sáp nhập
cần thực hiện một cách chủ động, có lộ trình cụ thể, phù hợp, không làm xáo trộn hoạt động kinh doanh của ngân hàng, hạn chế tác động trên thị truờng tài ch nh, đảm bảo quyền lợi hợp pháp của khách hàng và sự an toàn của toàn hệ thống ngân hàng, đồng thời tiết giảm chi phí xã hội.
Thứ ba, nâng cao hiệu quả QTTC tại các NHTMCP Việt Nam sau sáp nhập
phải chú ý đến yếu tố hoạt động đặc thù của ngành ngân hàng.
Thứ tư, nâng cao hiệu quả QTTC tại các NHTMCP Việt Nam sau sáp nhập phải
góp phần giúp các ngân hàng từng buớc tiếp cập gần với các chuẩn mực chung và thông lệ quốc tế, nâng cao khả năng cạnh tranh, khả năng phòng chống rủi ro, đồng thời tuân thủ các quy định pháp luật hiện hành trong lĩnh vực Ngân hàng của Việt Nam
Thứ năm, nâng cao hiệu quả QTTC tại các NHTMCP Việt Nam sau sáp nhập
cần huớng tới việc bảo vệ quyền và lợi ích của cổ đơng; tăng cuờng năng lực của hội đồng quản trị; hồn thiện chức năng của Ban Kiểm sốt nội bộ; đáp ứng các quyền lợi của nhà đầu tu và nguời có liên quan; tăng cuờng minh bạch thơng tin; và đảm bảo tính độc lập, từng buớc chuẩn hóa các hoạt động QTTC của các NHTMCP Việt Nam phù hợp với mơ hình ngân hàng hiện đại
Các NHTM sau hoạt động sáp nhập đều có định huớng về nâng cao năng lực tài chính ngân hàng giống nhu các NHTM thơng thuờng, nhung đa số các thuơng vụ sáp nhập diễn ra là giữa một ngân hàng mạnh và ngân hàng yếu kém, do đó, ngồi các định huớng thơng thuờng đó, có thể thấy các ngân hàng sau sáp nhập cần chấp nhận năng lực tài chính giảm đi để tăng quy mơ vốn, tài sản, tăng điểm giao dịch và vuơn lên những vị trí đầu, chạy khỏi các vị trí cuối khi NHNN đang ngày càng quyết liệt không muốn tồn tại những ngân hàng yếu kém. Do đó các NHTM sau sáp nhập cịn huớng tới cơ cấu lại bộ máy nhân sự, bộ máy quản lý của Ngân hàng.
Ngoài ra, với mục tiêu nâng cao hiệu quả QTTC của NHTM sau sáp nhập, theo cách thông thuờng, các NHTM này luôn muốn tăng doanh thu, giảm chi ph , gia tăng lợi nhuận, hạn chế mức độ nợ xấu một cách thực sự, không phải các biện pháp khóa nợ lại, gia tăng giá trị ROA, ROE, NIM hay EPS. Đặc biệt là chỉ tiêu ROE hay EPS đuợc các cổ đơng ngân hàng ln chú trọng, địi hỏi. Bên cạnh đó các chỉ tiêu nhu tỷ lệ lợi nhuận trên mỗi nhân viên ngân hàng, các khoản thu nhập lãi và thu nhập ngoài lãi cao so với mức trung bình ngành và nằm trong top đầu, đủ sức cạnh tranh với các ngân hàng trong khu vực, cũng ln đuợc các ngân hàng tìm kiếm, huớng tới những giá trị hiệu quả trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng.