Quản lý vốn và thanh khoản phải đạt được cỏc mục tiờu cơ bản: Đảm bảo đỏp ứng mọi nhu cầu chi trả bao gồm cả chi trả cho cỏc nhu cầu thanh toỏn đột xuất; Kiểm soỏt, ước tớnh và dự bỏo những biến động cỏc yếu tố cú liờn quan đến nhu cầu chi trả và khả năng chi trả nội bộ của Chi nhỏnh; Tạo dựng một cơ sở, khuụn khổ phục vụ cho việc theo dừi, đỏnh giỏ và dự bỏo những biến động thị trường liờn quan đến nguồn cung thanh khoản cho Chi nhỏnh, nguồn cầu thanh khoản đối với Chi nhỏnh; Mục tiờu tổng quỏt nhất là: “Đảm bảo an toàn thanh khoản; kiểm soỏt rủi ro thanh khoản; và hiệu quả hoạt động vốn”.
Nhiệm vụ đặt ra cho LVB là phải xõy dựng được một hệ thống văn bản quy phạm, hướng dẫn việc quản lý thanh khoản tại cỏc trung tõm điều hành kinh doanh tiếp cận với cỏc chuẩn mực quốc tế; Hỡnh thành một hệ thống phần mềm để quản lý thanh khoản. Bước cuối cựng quỏ trỡnh quản lý thanh khoản là thực hiện cỏc nhiệm vụ cụ thể về quản lý vốn và thanh khoản định kỳ và quản lý thanh khoản hàng ngày.
Tương ứng với cơ chế quản lý thanh khoản tập trung tại Trung tõm điều hành kinh doanh trờn từng khu vực thị trường, LVB cần phải xõy dựng một chớnh sỏch điều hành vốn tập trung: Quản lý vốn tập trung và thống nhất tại trung tõm điều hành kinh doanh đảm bảo kiểm soỏt thu nhập - chi phớ, nõng cao hiệu quả kinh doanh ngõn hàng, phỏt huy thế mạnh của từng chi nhỏnh, tối ưu hoỏ hoạt động.
Hỡnh 3.7. Sơ đồ mụ hỡnh quản lý vốn và thanh khoản tại LVB đến 2020
Quan hệ điều chuyển vốn giữa bộ phận vốn – trung tõm điều hành và cỏc chi nhỏnh thực hiện thụng qua cơ chế “mua - bỏn” vốn. Bộ phận vốn và thanh khoản thực hiện “mua” toàn bộ khoản nợ (vốn) và “bỏn” toàn bộ tài sản Cú cho cỏc đơn vị kinh doanh. Theo đú, cỏc đơn vị kinh doanh phải trả lói cho hoạt động “mua” vốn và nhận được lói khi “bỏn” vốn cho Hội sở chớnh. Lói suất, hay giỏ của hoạt động “mua – bỏn” vốn ( gọi tắt là giỏ chuyển vốn) trong từng thời điểm do Trung tõm điều hành kinh doanh xỏc định và thụng bỏo tới cỏc đơn vị kinh doanh. Giỏ chuyển vốn là cụng cụ quan trọng trong hoạt động điều hành vốn tại Trung tõm điều hành và là căn cứ để xỏc định hiệu quả hoạt động trong kỳ của mỗi đơn vị kinh doanh. Hiệu quả hoạt động của chi nhỏnh sẽ được đỏnh giỏ chuẩn xỏc theo tiờu thức thống nhất trờn cơ sở chờnh lệch giữa lói suất thực hiện với khỏch hàng và giỏ chuyển vốn nội bộ.
3.4.4. Chiến lược quản lý rủi ro
Quản lý rủi ro là lĩnh vực quản lý yếu kộm nhất tại LVB trong suốt thời gian qua. Đặc trưng rừ ràng nhất của sự yếu kộm đú là:
- Nhận thức về rủi ro và thực tế rủi ro và cỏc rủi ro tiềm ẩn cũn một khoảng cỏch lớn. Trong khi rủi ro luụn hiện hữu và tỏc động mạnh mẽ tới hoạt động kinh
khoản (TLC)
Bộ phận quản lý vốn và thanh khoản
(Trực tiếp kinh doanh vốn và quản lý thanh khoản)
Phần mềm điện toỏn
Dữ liệu đầu vào
Chi nhỏnh thứ 1 Chi nhỏnh thứ 2… Hệ thống bỏo cỏo quản lý Dữ liệu phục vụ phõn tớch Thụng tin thị trường
Cỏc quyết định quản lý, điều hành
Cơ chế chuyển vốn
doanh của toàn hệ thống, quản lý rủi ro là một cụm từ rất ớt được nhắc tới. Trong cỏc kỳ họp của Hội đồng quản trị, cỏc quyết định điều hành của ban Tổng giỏm đốc, quản lý rủi ro thực tế khụng được đề cập một cỏch cú hệ thống;
- Rời rạc và phõn tỏn là đặc trưng thứ hai của cụng tỏc quản lý rủi ro. Đối với từng hoạt động nghiệp vụ, kiểm soỏt rủi ro được xem là một phần của quỏ trỡnh nghiệp vụ đú. Khụng cú quy trỡnh kiểm soỏt rủi ro thống nhất. Sự phối hợp giữa cỏc bộ phận trong quỏ trỡnh kiểm soỏt là rất ớt;
- Thiếu triết lý và những chớnh sỏch phự hợp với chiến lược kinh doanh chung; năng lực cụng nghệ tin học khụng theo kịp nhu cầu đo lường và dự bỏo rủi ro; những phõn tớch khụng đầy đủ, khụng cập nhật.
Hỡnh 3.8. Mụ hỡnh tổ chức quản lý rủi ro mới cho LVB
Trong điều kiện kinh doanh mới, thực thi chiến lược kinh doanh mới, hoàn thiện hệ thống kiểm soỏt rủi ro và chớnh sỏch chiến lược phự hợp là sự đũi hỏi thiết yếu. Trước hết là xõy dựng phương phỏp quản lý rủi ro tiờn tiến với những đặc trưng cơ bản:
- Kiểm soỏt một cỏch toàn diện, bao trựm toàn bộ mọi khớa cạnh rủi ro của ngõn hàng bao gồm: Rủi ro thanh khoản, rủi ro hệ thống, rủi ro kỹ thuật, rủi ro tài chớnh, rủi ro kinh doanh, rủi ro tỏc nghiệp…;
- Định hướng chiến lược kinh doanh: Với cỏc chiến lược kinh doanh được lựa chọn là chiến lược bỏn lẻ, chiến lược ngõn hàng doanh nghiệp, quản lý rủi ro đảm bảo định hướng kinh doanh, gắn chặt chẽ với cỏc định hướng chiến lược đó lựa chọn;
Ban Quản lý nghiệp vụ
Ban Kiểm soỏt rủi ro
Ban Điều hành trung tõm Kiểm toỏn nội bộ
Rủi ro tớn dụng Rủi ro thị trường Rủi ro tỏc nghiệp Rủi ro Marketing Doanh thu/Chi phớ
rủi ro tỷ giỏ, rủi ro tớn dụng, rủi ro phỏp lý, rủi ro tỏc nghiệp đồng thời với nõng cao năng lực đối phú với những biến động trong mụi trường kinh doanh;
- Phương phỏp quản lý rủi ro phải tạo ra được sự thay đổi một cỏch tổng thể, thay đổi văn hoỏ kinh doanh, nhận thức mới về quản lý rủi ro.