V Tổng d.thu (tr.đồng) 232.080 302.008 285.090 375.050 543
b- Về cơ cấu nguốn vốn
3.1.3.3. Đặc điểm về tài sản
Vốn là yếu tố cơ bản quyết định đến hiệu quả kinh doanh của tất cả các doanh nghiệp nói chung và của các doanh nghiệp kinh doanh du lịch nói riêng, do đó trong thời gian vừa qua các công ty luôn đảm bảo được vốn kinh doanh theo từng thời kỳ bằng cách vay hoặc bổ sung bằng nguồn vốn tự có.
Qua bảng 7 về cơ cấu tài sản của hai công ty qua các năm 2004, 2005, ta thấy tổng giá trị tài sản của hai công ty đều tăng với tỷ lệ tương đối cao, cụ thể như đối với Công ty Lăng Cô năm 2005 so với năm 2004 tăng lên 2.593,98 triệu đồng, với tỷ lệ tương đối là 111,55% và Công ty Thanh Tâm năm 2005 so với năm 2004 tăng lên 2.454,64 triệu đồng, với tỷ lệ tương đối là 142,89%, trong đó tổng tài sản của hai Công ty tăng lên do chủ yếu là bộ phận tài sản cố định. Cụ thể là tài sản cố định hữu hình của Công ty Lăng Cô năm 2005/2004 tăng lên 4.982,06 triệu đồng, tương đương tỷ lệ 131,40%, của Công ty Thanh Tâm năm 2005/2004 tăng lên 1.692,54 triệu đồng, tương đương 143,36%, điều này cho thấy cả hai Công ty đang đầu tư mở rộng kinh doanh vào vốn hàng, cụ thể như :
* Công ty TNHH Du lịch Lăng Cô
- Đầu tư thêm một số trang thiết bị tại các phòng ngũ (bàn ghế, salông, áo kimôtô); thay 12 điều hòa khu nhà 12 phòng với công suất lớn; thay gạch nền sân nhà các phòng ngũ khu A, quét lại sơn toàn bộ các phòng ngủ, nhà hàng, nhà lễ tân.
- Đầu tư xây dựng mới 1 nhà hàng có sức chứa 150 -200 khách sát biển, 01quầy bar trên bãi biển, 01 nhà thi đấu cầu lông, dãy kiốt.
Bảng 7: Cơ cấu tài sản của hai Công ty qua các năm
ĐVT: Triệu đồng
TT Chỉ tiêu
Công ty TNHH Du lịch Lăng Cô Công ty TNHH DV-DL Thanh Tâm
Năm 2004 Năm 2005 So sánh 2005/2004 Năm 2004 Năm 2005 2005/2004So sánh Giá trị Tỷ trọng (%) Giá trị Tỷ trọng (%) Giá trị (%) Giá trị Tỷ trọng (%) Giá trị Tỷ trọng (%) Giá trị (%) 01 Tài sản lưu động 3.367,11 14,99 2.054,61 8,20 -1312,50 61,02 670,92 11,72 2.509,89 30,69 1.838,97 374,10 1.1 Tiền 42,60 0,19 372,50 1,50 329,9 874,41 112,10 1,96 1.790,03 21,89 1.677,93 1.496,82
1.2 Các khỏan phải thu 1.789,40 7,96 42,78 0,17 -1.746,62 2,39 388,51 6,79 412,45 5,04 23,94 106,16
1.3 Hàng tồn kho 271,90 1,21 250,03 1,00 -21,87 91,96 74,16 1,30 73,97 0,90 -0,19 99,74 1.4 TS lưu động khác 1.263,21 5,62 1.359,69 5,43 96,48 107,64 96,15 1,68 233,44 2,85 137,29 242,79 02 Tài sản cố định 19.096,41 85,01 23.032,89 91,92 3.936,48 120,61 5.052,44 88,28 5.668,10 69,31 615,66 112,19 2.1 TS cố định hữu hình 15.863,98 70,62 20.846,05 83,19 4.982,07 131,40 3.903,41 68,20 5.595,95 68,43 1.692,54 143,36 2.2 TS cố định vô hình 4.070,84 18,12 2.186,84 8,73 -1884,00 53,72 1.149,03 20,08 72,15 0,88 -1.076,88 6,28 Tổng cộng tài sản 22.463,52 100,00 25.057,50 100,00 2.593,98 111,55 5.723,35 100,00 8.177,99 100,00 2.454,64 142,89
(Nguồn: Bảng cân đối kế toán của 2 Công ty các năm 2004,2005)
- Trang bị các phương tiện, thiết bị cứu hộ trên biển.Trang bị thêm các trang thiết bị giặt là ...
* Công ty TNHH Dịch vụ Du lịch Thanh Tâm
- Đầu tư mới một nhà hàng sát biển. - Xây dựng thêm 6 phòng ngũ.
- Đang đầu tư mới một nhà hàng 2 tầng và cải tạo lại nhà hàng hiện có. - Trang bị thêm các phương tiện, thiết bị, máy móc phục vụ du khách.
Về tài sản lưu động của Công ty Lăng Cô năm 2005/2004 giảm trong tổng số tài sản là 1.312,50 triệu đồng, với mức giảm tương đối là 61,02%, trong đó các khoản phải thu giảm 1.746,62 triệu đồng, với tỷ lệ giảm 97,63%, điều này cho thấy công tác thu hồi nợ của công ty rất có hiệu quả. Tiền mặt tăng 329,90 triệu đồng với tỷ lệ khá cao nhằm phục vụ cho hoạt động giao dịch trong sản xuất kinh doanh. Hàng tồn kho giảm 21,87 triệu đồng với tỷ lệ giảm 8,04%, điều này cho thấy quá trình kinh doanh được liên tục, không thừa gây ứ đọng đặc biệt là thực phẩm.
Bên cạnh đó về tài sản lưu động của Công ty Thanh Tâm tăng trong tổng tài sản là 1.838,97 triệu đồng với tỷ lệ tăng 374,10%, chủ yếu là do công ty tăng lượng tiền lên 1.677,93 triệu đồng với tỷ lệ 1.496,82%, nguyên nhân là do, ngày 11/8/2004 Công ty đã được bổ sung thêm nhiều ngành nghề kinh doanh và tăng vốn điều lệ lên 7,9 tỷ đồng Việt Nam, Chính vì lẽ đó mà lượng tiền của Công ty tăng lên, nhằm phục vụ cho các ngành nghề kinh doanh mới như: vận tải hành khách, dịch vụ Internet, bán car điện thoại, dịch vụ nhà đất, dịch vụ ăn uống lưu động, mua bán rượu, thuốc lá có nguồn gốc hợp pháp.