- Chỉ tiêu thanh khoản Chỉ tiêu cân nợ
Theo kết quả XHTDNB
2.3.2.1. Chiến lược quản lý rủi ro tắn dụng chưa toàn diện
Như hầu hết các NHTM Việt Nam, NHCT chưa có một chiến lược rủi ro tắn dụng toàn diện thiết lập các mục tiêu ựịnh hướng cho các hoạt ựộng cấp tắn dụng. Các chiến lược phát triển hàng năm hay trung, dài hạn của Ngân hàng tuy có ựề cập một số nội dung cơ bản của quản lý rủi ro tắn dụng như danh mục ựầu tư tắn dụng theo kỳ hạn, ngành hàng, loại khách hàng, thị trường, sản phẩm mục tiêu, tỷ lệ tăng trưởngẦsong chỉ mang tắnh nguyên tắc và ựịnh hướng, chưa cụ thể, chưa ựáp ứng ựược những yêu cầu tối thiểu của một chiến lược rủi ro tắn dụng như: (i) chưa phản ánh ựược mức ựộ chấp nhận rủi ro (hay khẩu vị rủi ro) của ngân hàng và mức sinh lời mà ngân hàng kỳ vọng khi chấp nhận các rủi ro tắn dụng; (ii) chưa xem xét, ựánh giá các mục tiêu về chất lượng tắn dụng, thu nhập và tăng trưởng trong mối tương quan qua lại, trong quan hệ với tiềm năng nội tại của ngân hàng và với môi trường kinh tế tổng thể; (iii) chưa tạo ra khuôn khổ ựể kiểm soát, ựiều chỉnh cơ cấu và chất lượng danh mục ựầu tư tắn dụng theo các mục tiêu ựã ựề rạ
Thực tiễn cho thấy, việc thiếu một chiến lược rủi ro làm khung ựịnh hướng cho các chắnh sách, quy trình và hoạt ựộng tắn dụng khiến không chỉ NHCT, mà các ngân hàng thương mại Việt nam khác khá lúng túng và bị ựộng trong hoạt ựộng kinh doanh. Cấp tắn dụng dựa quá nhiều vào lợi nhuận kỳ vọng hoặc tài sản bảo ựảm mà không gắn liền với rủi ro, không quán triệt nguyên
tắc ựánh ựổi giữa rủi ro và lợi nhuận khiến các ngân hàng thường rơi vào một trong hai trạng thái ựối lập, hoặc mở rộng tắn dụng quá mức ựể chạy theo lợi nhuận khi có các ựiều kiện thuận lợi, hoặc thu hẹp quá mức khi vấp phải các khó khăn, thử thách. Kết quả là trong bất kỳ giai ựoạn hoạt ựộng nào, các ngân hàng cũng ựều phải ựương ựầu với các vấn ựề về chất lượng tắn dụng và lãng phắ quá nhiều tài nguyên ngân hàng ựể xử lý các khoản nợ có vấn ựề. Thiếu chiến lược rủi ro tắn dụng, một kế hoạch phát triển bền vững, thành công trong dài hạn sẽ luôn nằm ngoài tầm với của các ngân hàng.