- Phân bổ chi phắ hoạt ựộng của các hoạt ựộng kinh doanh.
3.3.3Kiến nghị với Uỷ ban giám sát tài chắnh quốc gia
- Chuẩn hoá chế ựộ công khai thông tin của các ựịnh chế tài chắnh. để có nguồn thông tin phục vụ cho giám sát, Uỷ ban thu thập thông tin thông qua 3 kênh chủ yếu: ựề nghị các ựịnh chế tài chắnh báo cáo trực tiếp cho Uỷ ban theo mẫu biểu của Uỷ ban, ựề nghị các Bộ ngành liên quan báo cáo theo kênh của các cơ quan báo cáo cho nhau và khai thác các kênh thông tin quốc tế, nối mạng với các tổ chức tài chắnh, các cơ quan giám sát quốc tế ựể tắnh tình cung cấp ựược rộng hơn và tiếp cận với tình hình kinh tế Việt Nam từ bên ngoàị Vì vậy, tắnh chuẩn hoá trong chế ựộ công khai thông tin sẽ giúp cho Uỷ ban có ựầy ựủ nguồn thông tin phục vụ cho quá trình phân tắch dự báọ để làm ựược ựiều ựó cần có các mẫu biểu báo cáọ
- Cho phép Uỷ ban quyền ựiều tra, thanh tra, cưỡng chế thực thi ựối với hành vi phạm trong hoạt ựộng và công bố thông tin. Nếu công bố thông tin không trung thực gây tác ựộng xấu ựến thị trường sẽ bị phạt nặng, trong ựó, có tắnh ựến việc ựình chỉ, ựóng cửa hoạt ựộng.
Tóm lược chương 3
định hướng hoạt ựộng kinh doanh của NHCT trong thời gian tới là nâng cao năng lực cạnh tranh quốc tế và xây dựng một ngân hàng vững mạnh. Cụ thể là tăng năng lực tài chắnh, trình ựộ công nghệ, tăng cường khả năng quản lý và hiệu quả kinh doanh ựể ựủ ựiều kiện ựón nhận thời cơ và ựương ựầu với những thách thức hội nhập. Trước một môi trường cạnh tranh, ngân hàng cần có một số ựịnh hướng kinh doanh hiệu quả ựể giảm thiểu rủi ro trong hoạt ựộng.
Luận án ựã ựề xuất một số giải pháp ựể tăng cường quản lý rủi ro tắn dụng như cải cách cơ cấu tổ chức, bộ máy quản lý rủi rọ đào tạo và sử dụng hiệu quả nguồn nhân lực, nâng cao hiệu quả của cơ chế phân cấp thẩm quyền, tăng cường quản lý rủi ro ở cấp ựộ danh mục, ngành hàng, nâng cao chất lượng kiểm tra, giám sát rủi ro tắn dụng và ựặc biệt là giải pháp chuyển ựổi mô hình kinh doanh của Ngân hàng Công thương trong ngắn hạn và dài hạn.
Trong ngắn hạn, chuyển ựổi mô hình kinh doanh nhằm phân tách nhiệm vụ của hai bộ phận khách hàng và quản lý rủi ro tắn dụng.
Trong dài hạn, chuyển ựổi mô hình ựể quản lý rủi ro tắn dụng theo vùng miền và ựề xuất nhiệm vụ của từng cấp như Hội ựồng Quản trị, Ủy ban quản lý rủi ro, Ban ựiều hành, ban giám ựốc vv....
Luận án cũng ựề xuất mô hình ựo lường rủi ro và một hệ thống các giải pháp vận hành mô hình ựó. Những giải pháp này ựược ựề cập từ sự nâng cao nhận thức, ựến các giải pháp tổ chức nhân sự và các giải pháp về kỹ thuật ựo lường.
Luận án cũng ựưa ra một số ựề xuất với Chắnh phủ, Ngân hàng Nhà nước ựể các giải pháp trên có tắnh khả thị
KẾT LUẬN
Trải qua nhiều năm tăng trưởng mạnh mẽ, liên tục và những cải cách toàn diện, sâu sắc về thực hành tổ chức, quản lý, công nghệ cũng như nhân lực, NH TMCPCT VN ựã ựạt ựược những kết quả tiến bộ vượt bậc trong mọi mặt kinh doanh, bao gồm tắn dụng. Thế nhưng, những rủi ro cố hữu luôn tiềm ẩn ở mọi thời ựiểm, cộng thêm sự phát triển của hàng loạt các sản phẩm dịch vụ mới và những biến ựộng bất lợi về kinh tế vĩ mô nói chung, ngành ngân hàng nói riêng trong năm vừa qua ựã làm nguy cơ sụt giảm chất lượng tắn dụng của Ngân hàng trở nên lớn hơn bao giờ hết. Cùng với sự gia tăng số lượng các khoản vay, nguồn lớn nhất, rõ ràng nhất và mang tắnh truyền thống của rủi ro tắn dụng, nhiều nguồn rủi ro tắn dụng mới ra ựời gắn liền với sự phát triển của các công cụ tài chắnh như các sản phẩm chấp nhận thanh toán, các công cụ tương lai, hoán ựổi, trái phiếu, cổ phiếu, quyền chọn, các loại hình cam kết, bảo lãnhẦ ựã khiến cho NH TMCPCT VN phải ựối mặt với những áp lực rất lớn về nguy cơ tổn thất tắn dụng. để ựảm bảo an toàn cho hoạt ựộng tắn dụng cũng như hướng tới mục tiêu hoà nhập vào nền tài chắnh khu vực và thế giới, nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tắn dụng là một vấn ựề mang tắnh cốt yếu trong chiến lược hoạt ựộng của ngân hàng. Chắnh vì vậy, luận án "Quản Lý Rủi Ro Tắn Dụng Tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam" ựược thực hiện là có ý nghĩa lý luận và thực tiễn caọ Về cơ bản, luận án ựã ựạt ựược các kết quả sau:
Thứ nhất, luận án ựã ựề xuất khái niệm mới về rủi ro tắn dụng, khác
biệt với quan ựiểm của nhiều chuyên gia kinh tế và nhà quản lý thực tiễn ở Việt Nam, trong ựó nhấn mạnh là khả năng xảy ra sự khác biệt không mong muốn giữa thu nhập thực tế và thu nhập kỳ vọng ựúng hạn, nhận ựược ựầy ựủ gốc và lãị Rủi ro tắn dụng sẽ dẫn ựến tổn thất tài chắnh tức là giảm thu nhập ròng và giảm giá trị thị trường của vốn. Khái niệm này là cơ sở lý luận quan trọng ựể xác ựịnh nội dung cụ thể của hoạt ựộng quản lý rủi ro tắn dụng.
Thứ hai, luận án ựã phát triển hệ thống lý luận về quản lý rủi ro tắn dụng
áp dụng cho ngân hàng với các nội dung là: Xây dựng mô hình quản lý rủi ro tắn dụng theo hướng tiếp cận những phương pháp quản lý rủi ro tắn dụng hiện ựại; Áp dụng các mô hình ựánh giá và lượng hoá rủi ro tắn dụng; Nâng cao hiệu quả và tắnh minh bạch của quản lý rủi ro tắn dụng, ngân hàng nên xây dựng các chắnh sách tắn dụng mới từ khâu hậu kiểm, tư vấn ựến ra quyết ựịnh và quản lý khoản vay dựa trên hệ thống phân tắch và rà soát tắn dụng.
Thứ ba, hệ thống hóa những nội dung của quản lý rủi ro tắn dụng theo
thông lệ quốc tế, ựồng thời nghiên cứu các giải pháp quản lý rủi ro tắn dụng tại một số ngân hàng trên thế giới ựể trên cơ sở ựó làm rõ hơn những nội dung quan trọng mà một ngân hàng cần quan tâm ựể nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tắn dụng.
Thứ tư, kết quả phân tắch toàn bộ số liệu của Ngân hàng Thương mại cổ
phần Công thương Việt Nam từ năm 2008 ựến năm 2011 cho thấy công tác quản lý rủi ro tắn dụng còn những mặt chưa ựược như : chiến lược quản lý rủi ro tắn dụng chưa toàn diện, mô hình quản lý rủi ro tắn dụng không phù hợp, quy trình cấp tắn dụng còn bất cập, hệ thống ựo lường rủi ro tắn dụng thiếu ựồng bộ, xuất hiện tình trạng tập trung tắn dụng vào một số ngành hàng, nhóm khách hàng, ngân hàng chưa xây dựng ựược hệ thống theo dõi cảnh báo sớm RRTD. Tình trạng trên dẫn tới việc NH TMCPCT VN dễ dàng gặp rủi ro về tắn dụng.
Thứ năm, luận án ựã chỉ ra các nguyên nhân dẫn tới hạn chế trong hoạt
ựộng quản lý rủi ro tắn dụng tại ngân hàng, trong ựó, nguyên nhân hàng ựầu là: chưa có ựịnh hướng, chiến lược cụ thể cho quản lý rủi ro của ngân hàng, ngân hàng chưa chú trọng phát triển các thước ựo lượng hoá rủi ro và quy trình theo dõi tắn dụng, nhân sự của bộ phận quản lý rủi ro còn hạn chế, giao mức ủy quyền phán quyết tắn dụng cho chi nhánh cao, hoạt ựộng kiểm tra, giám sát chưa ựược chú trọng ựúng mức. đây là căn cứ quan trọng ựể xác ựịnh thứ tự ưu tiên thực hiện từng giải pháp.
Thứ sáu, trên ựịnh hướng về một hệ thống quản lý rủi ro tắn dụng tiêu
chuẩn theo thông lệ quốc tế, cũng như trên kinh nghiệm học hỏi từ một số ngân hàng trên thế giới, luận án ựã chỉ ra các giải pháp và kiến nghị chắnh nhằm nâng cao và hoàn thiện công tác quản lý rủi ro tắn dụng của ngân hàng. đặc biệt là giải pháp xây dựng mô hình quản lý rủi ro tắn dụng, chuyển ựổi mô hình tổ chức kinh doanh của ngân hàng trong ngắn hạn và dài hạn, hoàn thiện công tác ựo lường rủi ro tắn dụng theo hướng lượng hóa rủi ro, ứng dụng các nghiệp vụ phái sinh ựể hạn chế rủi ro tắn dụng.
Tác giả hy vọng rằng với những kết quả trên, Luận án sẽ góp phần hoàn thiện công tác Quản lý rủi ro tắn dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam, xây dựng một góc nhìn tổng quan, toàn diện về thực trạng và ựánh giá mức ựộ phát triển công tác quản lý rủi ro từ ựó tạo cơ sở khoa học, ựiều kiện thực tiễn cho việc ựề xuất hệ thống các giải pháp an toàn và hiệu quả trong thời gian tớị
Tác giả xin trân trọng cảm ơn giáo viên hướng dẫn ựã tận tình chỉ bảo, giúp ựỡ và ựịnh hướng cho tác giả trong quá trình dự thảo và hoàn thành Luận án. Tác giả xin gửi lời cảm ơn chân thành ựến Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, Trường ựào tạo & Phát triển Nguồn nhân lực Ngân hàng TMCP Công thương, Viện Ngân hàng - Tài chắnh thuộc đại học Kinh tế Quốc dân, ựã hỗ trợ tác giả trong quá trình nghiên cứu, tìm kiếm tài liệu và số liệu về ựề tài của Luận án. Tác giả Luận án rất mong muốn nhận ựược sự nhận xét và góp ý của các chuyên gia, các nhà khoa học, nhà quản lý, doanh nghiệp... ựể tác giả có ựiều kiện hoàn thiện hơn những hiểu biết, kiến thức và nghiên cứu của bản thân về vấn ựề nàỵ/.