C/ Tác ựộng của rủi ro tắn dụng
b/ Nhóm dấu hiệu phát sinh từ phắa ngân hàng
1.2. QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1 Khái niệm và sự cần thiết quản lý rủi ro tắn dụng
1.2.1. Khái niệm và sự cần thiết quản lý rủi ro tắn dụng
Khái niệm quản lý rủi ro tắn dụng
Quản lý rủi ro tắn dụng là quá trình xây dựng và thực thi các chiến lược, chắnh sách quản lý và kinh doanh tắn dụng nhằm tối ựa hoá lợi nhuận trong phạm vi mức rủi ro có thể chấp nhận.
Kiểm soát rủi ro tắn dụng ở mức có thể chấp nhận là việc NHTM tăng cường các biện pháp phòng ngừa, hạn chế và giảm thấp nợ quá hạn, nợ xấu trong kinh doanh tắn dụng, nhằm tăng doanh thu tắn dụng, giảm thấp chi phắ bù ựắp rủi ro, nhằm ựạt ựược hiệu quả trong kinh doanh tắn dụng cả trong ngắn hạn và dài hạn. ỘHiệu quả quản lý rủi ro tắn dụng là một bộ phận quan trọng trong cách tiếp cận rủi ro tổng thể và ựược coi là ựóng vai trò cốt tử cho sự thành công của Ngân hàng trong dài hạnỢ (Basel Committee on Banking Supervision, 2000).
Tóm lại, có thể ựề cập khái niệm quản lý rủi ro tắn dụng ở các góc ựộ khác nhau, nhưng bản chất là giống nhau và ựứng trên góc ựộ của quản trị học, chúng ta có thể diễn giải khái niệm: Quản lý rủi ro tắn dụng là quá trình các Ngân hàng tiến hành hoạch ựịnh, tổ chức triển khai thực hiện và giám sát kiểm tra toàn bộ hoạt ựộng cấp tắn dụng, nhằm tối ựa hoá lợi nhuận của Ngân hàng với mức rủi ro có thể chấp nhận.
Sự cần thiết phải thực hiện công tác quản lý rủi ro tắn dụng
RRTD là căn nguyên chủ yếu tạo ra các vấn ựề của Ngân hàng
Sự ựổ vỡ hàng loạt Quĩ tắn dụng tại Việt Nam trong những năm 1989- 1990 do chất lượng các khoản cho vay yếu kém, không thu hồi ựược. Những năm 1999 - 2000, cũng từ nguyên nhân này NHNN ựã ựặt một số ngân hàng vào tình trạng giám sát ựặc biệt, những vụ án lớn và việc xử lý một khối lượng hàng ngàn tỷ ựồng nợ tồn ựọng của các ngân hàng từ năm 2000 về trước ựều bắt nguồn từ những khoản cho vay khó ựòị Cuộc khủng hoảng tài chắnh năm 1997 bắt nguồn từ đông Nam Á ựã làm cho nhiều Ngân hàng ở Châu Á bị mất hàng tỷ ựô la Mỹ, bị phá sản, hoặc buộc phải sáp nhập, trong ựó nguyên nhân quan trọng nhất là tỷ lệ nợ quá hạn của các Ngân hàng tăng caọ Thời ựiểm trước cuộc khủng hoảng, tỷ lệ nợ quá hạn của các Ngân hàng Thái Lan là 13%, Indonesia 13%, Phillippines 14%, Malaysia 10%. Gần ựây nhất là cuộc khủng hoảng tài chắnh kinh tế Mỹ bắt nguồn từ làn sóng cho vay thế chấp nhà ựất rủi ro cao ựã minh chứng rất rõ căn nguyên cơ bản tạo ra ở vấn ựề của Ngân hàng là RRTD. Vì vậy, vấn ựề quản lý rủi ro tắn dụng luôn luôn là vấn ựề sống còn của NHTM.
Mức ựộ rủi ro trong hoạt ựộng tắn dụng ngày càng gia tăng
Tắnh cấp thiết của quản lý RRTD không chỉ xuất phát từ tắnh chất phức tạp và nguy cơ rất lớn của RRTD mà còn do xu hướng kinh doanh của Ngân hàng ngày nay càng trở nên rủi ro hơn. Theo nghiên cứu của các chuyên gia, trong giai ựoạn từ 1970 ựến 1995, trên thế giới trung bình một năm có một cuộc khủng hoảng Ngân hàng; thì trong giai ựoạn 1980 ựến 1995, tỉ lệ này là 1,44.
Một số nguyên nhân chủ yếu làm cho mức ựộ rủi ro trong hoạt ựộng kinh doanh Ngân hàng ngày càng gia tăng:
Thứ nhất, do quá trình tự do hoá, nới lỏng qui ựịnh trong hoạt ựộng ngân hàng trên phạm vi toàn thế giớị Trong những thập kỷ gần ựây, xu hướng toàn cầu hoá, tự do hoá kinh tế, ựề cao cạnh tranh ựã trở thành phổ biến. Khi gia tăng cạnh tranh cũng ựồng nghĩa với rủi ro và phá sản gia tăng. Trong lĩnh vực ngân hàng, cạnh tranh làm cho chênh lệch lãi suất biên ngày càng giảm xuống. Tác ựộng này làm cho các ngân hàng ngày càng có xu hướng mở rộng qui mô kinh doanh ựể bù ựắp sự sụt giảm lợi nhuận, trong ựó mở rộng qui mô tắn dụng ựồng nghĩa với việc RRTD cũng có nguy cơ gia tăng. Bên cạnh ựó, qui luật ựào thải của cạnh tranh sẽ làm tăng mức ựộ phá sản của các khách hàng của ngân hàng kéo theo sự thiệt hại cho Ngân hàng.
Thứ hai, hoạt ựộng kinh doanh của ngân hàng ngày càng theo xu hướng ựa năng phức tạp, với công nghệ ngày càng phát triển, cùng với xu hướng hội nhập cạnh tranh gay gắt vừa tăng thêm mức ựộ rủi ro và nguy cơ rủi ro mớị Trong lĩnh vực tắn dụng các sản phẩm tắn dụng có bước phát triển mạnh mẽ, vượt xa so với sản phẩm tắn dụng truyền thống. Các sản phẩm tắn dụng dựa trên cơ sở của sự phát triển công nghệ như thẻ tắn dụng, cho vay cá thểẦluôn chứa ựựng rủi ro mớị Nhưng dưới áp lực của cạnh tranh thì việc mở rộng và ựa dạng hoá sản phẩm cũng như phạm vi của hoạt ựộng tắn dụng trở nên cấp thiết hơn, mang ý nghĩa sống còn với các ngân hàng. Với sự ựa dạng phức tạp của sản phẩm tắn dụng cũng như RRTD càng ựòi hỏi quản trị RRTD phải ựược chú trọng nâng cấp tương xứng.
Thứ ba, ựối với các nước ựang phát triển, nhất là các nước ựang trong quá trình chuyển ựổi như Việt Nam, thì môi trường kinh tế chưa ổn ựịnh, hệ thống pháp luật ựang xây dựng, mức ựộ minh bạch của thông tin thấp, thì hoạt ựộng ngân hàng càng trở nên rủi ro hơn, vì vậy việc bắt tay ngay từ ựầu thực hiện tốt công tác quản trị RRTD là một công việc tối quan trọng.
Quản lý rủi ro tốt là một lợi thế cạnh tranh và là công cụ tạo ra giá trị của NHTM
ỘHãy nói cho tôi biết bạn quản lý rủi ro ra sao, tôi sẽ nói Ngân hàng bạn thế nàỏỢ - Tiến sĩ S. L. Srinivasulu, Chủ tịch tập ựoàn KESDEE Inc - nơi cung cấp các giải pháp học tập trực tuyến (e-learning) về tài chắnh có trụ sở tại California, Hoa Kỳ - nói như vậy ựể mở ựầu câu chuyện về quản lý rủi ro trong Ngân hàng. Dù nền kinh tế thế giới ựang hứng chịu hậu quả của sự Ộsơ suấtỢ trong công tác quản lý rủi ro của các Ngân hàng, song ựiều ông Srinivasulu muốn nói là: Hãy quay về những gì ựơn giản nhất. Từ lâu, công tác quản lý rủi ro ựược xem như là một chức năng nhằm thoả mãn yêu cầu tuân thủ pháp chế và kiểm soát nội bộ. Dưới góc nhìn này, rủi ro ựược xem như là Ộựiều không mong muốn nhưng phải chấp nhậnỢ trong kinh doanh, và hoạt ựộng quản lý rủi ro ựược coi là một trung tâm chi phắ. Ông Srinivasulu cho rằng các Ngân hàng nên chuyển hướng tiếp cận ngược lại: Quản lý rủi ro tốt chắnh là một nguồn lợi thế cạnh tranh và là một công cụ tạo ra giá trị, cũng góp phần tạo ra các chiến lược kinh doanh hiệu quả hơn.