C/ Tác ựộng của rủi ro tắn dụng
b/ Nhóm dấu hiệu phát sinh từ phắa ngân hàng
1.3.3 Ngân hàng Citibank của Mỹ
để quản trị rủi ro tắn dụng, Citibank ựã có những biện pháp sau:
Thứ nhất, Citibank có sự phân ựịnh rõ chức năng các ban trong cơ cấu tổ chức có liên quan ựến quy trình tắn dụng:
- Ban lãnh ựạo: đây là bộ phận có quyền quyết ựịnh cao nhất của Citibank. Ban lãnh ựạo phân bổ nguồn vốn, ựiều hành hoạt ựộng của cả ngân hàng trong ựó có hoạt ựộng tắn dụng. Ban lãnh ựạo có trách nhiệm ựề ra mức rủi ro của ngân hàng; ựề ra những mục tiêu chiến lợc và các quy ựịnh chung áp dụng trong toàn ngân hàng; kiểm tra lại quyết ựịnh cấp tắn dụng của các CBTD nếu thấy nghi ngờ có khả năng gây ra thiệt hại về vật chất, hoặc ảnh hưởng tới uy tắn của ngân hàng.
- Ban hoạch ựịnh chắnh sách tắn dụng: Bao gồm các cán bộ cao cấp, ựứng ựầu là trởng ban. Ban này phải chịu trách nhiệm trong việc duy trì một hình thức quản lý rủi ro tắn dụng hoàn chỉnh, có hiệu quả; tham gia vào việc lập kế hoạch ựầu tư gián tiếp, dự ựoán những tổn thất tắn dụng; thiết lập các chắnh sách và tiêu chuẩn tắn dụng phù hợp với luật, với quy ựịnh chung của ngân hàng; xem xét và chỉnh sửa chắnh sách tắn dụng nếu xét thấy chúng có thể gây
ra rủi ro bất thường; xem xét trao quyền cấp tắn dụng cho những cán bộ có ựủ năng lực; lập các báo cáo về ựầu t gián tiếp, tập trung ựánh giá chất lượng các thông tin rủi ro, tiến trình xử lý rủi ro ựối với tất cả các trờng hợp quá hạn mức tắn dụng cho phép.
- Ban quản lý hạn mức tắn dụng: Những người quản lý hạn mức tắn dụng có nhiệm vụ ựiều hành và phát triển các kế hoạch kinh doanh, xem xét và thông qua các khoản tắn dụng, chịu trách nhiệm về chất lượng của khoản tắn dụng ựó. Những người quản lý hạn mức tắn dụng còn có trách nhiệm phát triển chiến lược kinh doanh, xét và duyệt cho vay các chương trình tắn dụng, quản lý ựầu tư gián tiếp và kiểm tra chất lượng, sửa chữa các thiếu sót khi cần.
- Ban ựánh giá rủi ro kinh doanh: Nhân viên của ban này ắt nhất phải có 10 năm làm việc về nghiệp vụ tắn dụng và luân phiên nhau làm trong ban theo yêu cầu phát triển nghiệp vụ. Ban này thực hiện việc ựánh giá tình hình kinh doanh của các ựơn vị và cung cấp thông tin rủi ro trong ựầu tư gián tiếp; ựánh ra sự ựánh giá ựộc lập về các hoạt ựộng tắn dụng, về các chắnh sách, sự thi hành và các thủ tục trong quản lý tắn dụng; phối hợp hoạt ựộng với giám sát viên và kiểm toán viên ựộc lập.
Thứ hai, Citibank thực hiện ựánh giá ựộ tin cậy của ngời ựi vay: việc ựánh giá ựộ tin cậy của người ựi vay tập trung vào những ựiểm chủ yếu theo truyền thống Ộ Tắn dụng 5 chữ C Ợ như sau:
- Character of management: Năng lực quản trị của người vay;
- Financial capacity of the venture: Năng lực tài chắnh của người vay; - Collateral security: Thế chấp ựảm bảo khoản vay;
- Condition of the industry: Lĩnh vực mà người vay hoạt ựộng; - Condition of terms: Các ựiều khoản và ựiều kiện tắn dụng.
để ựưa ra một quyết ựịnh ựúng ựắn là chấp thuận hay từ chối cho vay thì phải ựánh giá thận trọng dựa vào các chỉ tiêu ựề rạ Việc xét duyệt cho vay bao gồm quá trình kiểm tra hồ sơ, kiểm tra việc thanh toán ựúng hạn của các khoản
vay trước ựó, kiểm tra và ựánh giá tài sản thế chấp và ựánh giá mức ựộ rủi ro của khoản vaỵ
Thứ ba, Citibank có sự phân biệt giữa quyền cấp tắn dụng và quyền phê duyệt: - Quyền cấp tắn dụng ựợc uỷ nhiệm cho CBTD dựa trên năng lực và tư cách, kỹ năng và kinh nghiệm nghề nghiệp, trình ựộ học vấn và ựào tạo của nhân viên, chứ không dựa vào chức vụ của cá nhân ựó trong ngân hàng.
- Quyền phê duyệt: ở Citibank, việc cấp tắn dụng không do một người quyết ựịnh, mà ựược quyết ựịnh bởi 3 CBTD, những người chịu trách nhiệm về cho vay và phải thông qua các chơng trình tắn dụng hay giao dịch tắn dụng riêng lẻ.