1.2. Phát triển hoạt động TTQT của các NHTM
1.2.2. Các chỉ tiêu phản ánh phát triển hoạt động TTQT
Để đánh giá sự phát triển hoạt động TTQT một cách đầy đủ và toàn diện, cần xem xét sự phát triển ở góc độ riêng NH và cả góc độ kinh tế, xã hội. Vì vậy, để đánh giá sự phát triển hoạt động TTQT có thể đưa ra hai nhóm: Nhóm chỉ tiêu đánh giá định lượng và nhóm chỉ tiêu đánh giá định tính.
1.2.2.1. Các chỉ tiêu định lƣợng -Sự gia tăng doanh số TTQT
Doanh số TTQT là toàn bộ số tiền thu được từ thực hiện hoạt động này. Nó bao gồm tổng số tiền thanh toán của các phương thức TTQT như chuyển tiền, nhờ thu, tín dụng chứng từ…
Doanh số TTQT = Doanh số thanh toán hàng NK + Doanh số thanh toán hàng XK
Đo lường sự gia tăng doanh số TTQT theo thời gian bằng hai cách: Thứ nhất, tính thành số tuyệt đối trong thời gian này rồi đem so với thời gian trước. Theo cách này không nói lên được tốc độ tăng trưởng thực tế. Khắc phục hạn chế này có cách thứ hai, tính mức gia tăng theo tỷ lệ phần trăm. Công thức tính:
x100%
Với Hi là sự gia tăng doanh số TTQT của năm t Ht: Doanh số TTQT của năm t
Ht-1 Doanh số TTQT của năm t-1
Mức gia tăng theo tỷ lệ % phản ánh chính xác nhất doanh số mà TTQT đem lại tăng hay giảm và tốc độ tăng, giảm là nhanh hay chậm.
Để biết được hoạt động TTQT có phát triển hay không phải xem xét chỉ tiêu Hi trong một giai đoạn nhất định. Nếu Hi tăng trưởng liên tục chứng tỏ hoạt động TTQT của NH ngày càng phát triển.
-Sự gia tăng của doanh thu từ phí dịch vụ hoạt động TTQT
NHTM bản chất cũng là một doanh nghiệp vì vậy mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận, tối đa hóa giá trị doanh nghiệp là mục tiêu, tiêu chí hoạt động cho toàn bộ NH. Việc đánh giá mức độ phát triển của hoạt động TTQT của một NHTM trước hết sẽ phải nhìn vào hoạt động ấy đem lại doanh thu bao nhiêu cho NHTM đó.
Đây là một tiêu chí tổng quát nhất đòi hỏi các NHTM phải không ngừng nỗ lực để cung cấp cho khách hàng những dịch vụ TTQT có chất lượng, nhằm thu hút thêm thật nhiều khách hàng mới và giữ chân được những khách hàng vốn đã trung thành của NH mình.
∑
Trong đó:
DT: Doanh thu từ phí dịch vụ hoạt động TTQT Pi: Giá cả dịch vụ thứ i
Qi: Số lượng dịch vụ thứ i thực hiện trong kỳ n: Số lượng dịch vụ
-Sự gia tăng số lượng khách hàng tham gia thực hiện hoạt động TTQT
Doanh số TTQT năm sau cao hơn năm trước cũng không thể khẳng định số lượng khách hàng tham gia thực hiện hoạt động TTQT gia tăng. Bởi vì có thể trong mỗi món số lượng tiền nhiều, ít khác nhau. Vì vậy phản ánh sự phát triển TTQT bên cạnh mức gia tăng về doanh số còn phải đề cập đến việc tăng lên của số lượng khách hàng. Số lượng khách hàng tăng phản ánh khách hàng ngày càng tin tưởng vào ngân hàng và tìm đến ngân hàng nhiều hơn.
-Sự gia tăng của thị phần
Thị phần là phần thị trường tiêu thụ sản phẩm mà DN chiếm lĩnh. Vậy, có thể hiểu thị phần TTQT của NH chính là phần thị trường của hoạt động TTQT mà NH đã thực hiện. Động cơ nào khiến các NH phải mở rộng thị phần của mình. Đó là vì NH có khả năng sinh lời cao bằng cách mở rộng thị phần cho dù quy mô thị trường khụng thay đổi. Tuy nhiờn cỏc NH cần hiểu rừ khụng phải cứ tăng được thị phần trên thị trường mà mình phục vụ là mặc nhiên sẽ tăng được khả năng sinh lời.
Điều này còn phụ thuộc nhiều vào chiến lược tăng thị phần của NH, chi phí cho việc tạo ra một thị phần và giá trị thu nhập của nó. Thị phần càng lớn sẽ có xu hướng tạo ra càng nhiều lợi nhuận trong hai trường hợp:
Giá cả đầu vào giảm khi thị phần tăng: Giá cả đầu vào của NH được hiểu là lãi suất cho vay, là phí dịch vụ... giảm. Như vậy, khi thị phần tăng lên với mức lớn
hơn phần mất đi do sự giảm giá cả đầu vào sẽ làm tăng lợi nhuận NH và kết quả là phát triển các hoạt động NH, trong đó có TTQT.
Sản phẩm dịch vụ có chất lượng cực tốt và định giá cao hơn để trang trải chi phí cho việc tạo ra chất lượng cao hơn.
Tóm lại, chỉ tiêu gia tăng thị phần TTQT là một trong các chỉ tiêu đo lường sự lớn mạnh về quy mô của hoạt động này. Thị phần gia tăng sẽ đem lại cho NH nhiều lợi ích, mà trước hết là lợi nhuận tăng, cải thiện nguồn thu nhập cho người lao động. Do tầm quan trọng như vậy nên cần phải có chiến lược để gia tăng thị phần NH trong thị trường NH trong nước và quốc tế.
-Sự gia tăng số lượng các ngân hàng đại lý:
Khi số lượng các ngân hàng đại lý tăng lên thể hiện khả năng mở rộng thị trường hoạt động TTQT của NHTM, giảm bớt thời gian và tính phiền phức khi khách hàng muốn giao dịch thanh toán ở những quốc gia mà ngân hàng chưa đặt mối quan hệ.
1.2.2.2 Các chỉ tiêu định tính -Sự hài lòng của khách hàng
Các NHTM ngày nay ngoài chức năng đi vay để cho vay còn quan tâm đến mở rộng các hoạt động dịch vụ. Chính những hoạt động dịch vụ đem lại nguồn thu lớn cho NH. Các NHTM cạnh tranh nhau bằng cách đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ, NH nào cung cấp được nhiều dịch vụ với chất lượng tốt hơn sẽ là NH giành được nhiều thị phần hơn. Như đã biết TTQT là hoạt động dịch vụ mang lại nguồn thu lớn cho NH nên các NHTM luôn hoàn thiện sản phẩm dịch vụ này để đáp ứng đầy đủ nhu cầu ngày càng đa dạng của khách hàng, làm hài lòng khách hàng.
-Thời gian thanh toán
Yếu tố thời gian thực hiện quy trình TTQT rất quan trọng vì nó đảm bảo tiến độ thực hiện hợp đồng đã ký kết giữa các bên. Nếu ách tắc ở khâu thanh toán có thể dẫn đến việc khách hàng bị phạt chậm trả (trong thanh toán L/C nhập khẩu, trả chậm) hoặc chậm giao hàng (trong chuyển tiền đặt cọc mua hàng nhập khẩu) v.v.
Thời gian thanh toán không đúng như đã thoả thuận giữa các bên sẽ gây thiệt hại về
mặt tài chính và lâu dần sẽ làm giảm uy tín đối với khách hàng và trên thị trường NH quốc tế.
-Phí dịch vụ
Đây cũng là một tiêu chí để các DN xuất nhập khẩu quyết định lựa chọn NHTM nào khi tham gia thực hiện TTQT. Mức phí phù hợp phải nằm trong giới hạn chi trả của khách hàng và phải mang lại lợi nhuận cao cho NH (lợi nhuận trên qui mô chứ không xét lợi nhuận trên một giao dịch, hợp đồng). Biểu phí của mỗi NHTM phụ thuộc vào quy định của NHNN quyết định, do vậy ở mỗi NH có sự khác nhau. Tuy nhiên, ngày nay do sự cạnh tranh nhằm chiếm lĩnh thị trường giữa các NHTM nên hầu hết mức phí của các NH đều không chênh lệch nhiều.
-Hạn chế mức độ rủi ro trong TTQT:
Trong lĩnh vực kinh doanh luôn tiềm ẩn yếu tố rủi ro. TTQT càng không thể tránh khỏi vì đặc thù riêng với yếu tố địa lý, văn hoá và luật pháp của các bên tham gia khác biệt nhau. Chia rủi ro TTQT thành hai loại: rủi ro đối với hàng nhập khẩu và rủi ro đối với hàng xuất khẩu. Trong TTQT hàng nhập khẩu, rủi ro thường xảy ra là việc bên bán giao hàng không đúng về số lượng và chất lượng như thoả thuận hoặc khi bên mua đã thanh toán tiền rồi mà bên bán không giao hàng (vì bộ chứng từ xuất trình cho NH hoàn hảo nên đến hạn quy định buộc phải thanh toán trong khi đó bên bán không giao hàng). Ngược lại, TTQT hàng xuất khẩu, rủi ro thường gặp là NHPH bị phá sản, bắt lỗi bộ chứng từ hoặc tìm cách dây dưa, trì hoãn việc thanh toán trong khi hàng đã gửi đi rồi... Dù ở vai trò nào thì NH cũng là người cùng với DN XNK gánh vác tổn thất do rủi ro gây ra. Việc phòng ngừa và hạn chế rủi ro cho KH luôn được các NH chú ý vì lợi ích của NH và KH luôn gắn với nhau.
-Uy tín, thương hiệu của NHTM
Khi các giao dịch TTQT của ngân hàng an toàn, hiệu quả, các điện đi qua mạng SWIFT đúng tiêu chuẩn, không bị sửa chữa hay trả lại, thanh toán tiền đúng thời hạn v.v. Thương hiệu của ngân hàng sẽ ngày càng được nhiều người biết đến, khách hàng ngày càng tăng một cách ổn định, qui mô hoạt động tăng lên làm cho