Quan hệ tín dụng tư bản chủ nghĩa là hình thức vận động của tƣ bản cho vay. Sự ra đời và tồn tại của tín dụng bắt nguồn từ đặc điểm của chu chuyển vốn tiền tệ và sự cần thiết sinh lơi đối với tiền tệ tạm thời nhàn rỗi và nhu cầu vồn cho sản xuất và kinh doanh nhƣng chƣa tích luỹ kịp. Chính những diễn biến nói trên đã dẫn đến sự hình thành quan hệ cung cầu tiền tệ giữa ngƣời đi vay và ngƣời cho vay.
Những hình thức cơ bản của tín dụng tƣ bản chủ nghĩa gồm a) tín dụng thƣơng nghiệp (tín dụng giữa các nhà tƣ bản trực tiếp kinh doanh, mua bán chịu hàng hoá với nhau) và b) tín dụng ngân hàng (tín dụng giữa những ngƣời có tiền cho những ngƣời sản xuất, kinh doanh vay tiền thông qua môi giới trung gian là các ngân hàng, trong đó, ngân hàng vừa đại diện cho ngƣời đi vay, vừa đại diện cho ngƣời cho vay).
Ngân hàng:
Tƣ bản ngân hàng là tƣ bản kinh doanh tiền tệ và làm môi giới cho ngƣời đi vay và ngƣời cho vay.
Ngân hàng là xí nghiệp (công ty) kinh doanh tiền tệ và làm môi giới giữa ngƣời đi vay và cho vay.Nghiệp vụ ngân hàng chia ra thành nghiệp vụ nhận gửi và nghiệp vụ cho vay. Ngân hàng vay tiền theo tỷ suất lợi tức thấp, cho vay theo tỷ suất lợi tức cao hơn. Ngân hàng đem một phần của số chênh lệch đó trang trải các chi phí cần thiết về nghiệp vụ của mình, phần còn lại là lợi nhuận ngân hàng. Sự cạnh tranh giữa các ngành trong xã hội tƣ bản chủ nghĩa làm cho lợi nhuận ngân hàng cũng bằng lợi nhuận bình quân; nếu không, chủ ngân hàng sẽ chuyển vốn sang kinh doanh các ngành khác.
Ngoài nghiệp vụ trên, ngân hàng còn đóng vai trò “thủ quỹ” cho xã hội và làm trung tâm thanh toán cho các nhà tƣ bản. Các nhà tƣ bản đều có tài khoản riêng, nghĩa là đều gửi vốn ở ngân hàng. Khi mua bán, thanh toán với nhau, họ chỉ cần gửi séc đến ngân hàng, Ngân hàng sẽ chuyển số tiền ghi trong séc từ tài khoản của ngƣời mua sang tài khoản của ngƣời bán. Việc thanh toán này vừa tiện lợi, nhanh chóng, vừa giảm đƣợc lƣợng tiền mặt trong lƣu thông.
Lợi nhuận ngân hàng: về mặt lƣợng là chênh lệch giữa lãi suất cho vay (cao) và lãi suất tiền gửi (thấp) sau khi đã trừ đi chi phí hoạt động của ngân hàng. Về bản chất và nguồn gôc là một phần giá trị thặng dƣ đƣợc tạo ra trong sản xuất mà ngƣời đi vay phải trích lại trả cho ngân hàng khi không có vốn phải đi vay để sản xuất.
66