CHƯƠNG 1 :TỔNG QUAN VỀVẤN ĐỀNGHIÊN CỨU
2.1.8. Kết quảhoạt động kinhdoanh của Co.opmart Huếtrong gia đoạn 2015-2017
đoạn 2015-1017
Chỉ tiêu Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017
So sánh
2016/2015 2017/2016
Giá trị% Giá trị% Gía trị% +/- % +/- %
1. Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ
173.799.252 100 196.890.173 100 217.432.155 100 23.090.921 13,29 20.541.982 10,43
- Doanh thu bán hàng
trực tiếp tại siêu thị 133.443.066 76,78 143.749.515 73,01 150.267.362 69,11 10.306.449 7,72 6.517.847 4,53
- Doanh thu của dịch
vụ đặt hàng quaĐT 39.017.932 22,45 51.506.469 26,16 64.925.241 29,86 12.885.564 3,20 13.418.745 2,61
- Doanh thu của các
dịch vụ bổ sung 1.338.254 0,77 1.634.189 0,83 2.239.552 1,03 295.935 2.21 605.363 3.70
2.Các khoản giảm trừ
doanh thu 22.056 - 27.329 - 33.468 - 5.273 23,91 6.139 22,46
3.Doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp dịch vụ 173.777.196 - 196.862.844 - 217.398.687 - 23.085.648 13,28 20.535.843 10,43 4. Giá vốn hàng bán 151.276.994 - 172.600.736 - 191.427.264 - 21.323.742 14,10 18.826.528 10,91 5.Lợi nhuận gộp về bán hàng và cung cấp dịch vụ 22.500.202 - 24.262.108 - 25.171.423 - 1.761.906 7,83 909.315 3,75
6.Doanh thu hoạt
động tài chính 4.739.472 - 6.458.567 - 7.153.364 - 1.719.095 36,27 694.797 10,76
7.Chi phí tài chính 15.236.243 - 17.213.680 - 18.132.247 - 1.977.437 12,98 918.567 5,34
8.Chi phí lãi vay 9.021.263 - 10.772.753 - 11.132.864 - 1.751.490 19,42 360.111 3,34
9.Chi phí quản lý
kinh doanh 11.145.098 - 12.534.446 - 13.112.145 - 1.389.348 12,47 577.699 4,61
10.Lợi nhuận thuần từ hoạtđộng kinh doanh 858.333 - 972.549 - 1.080.395 - 114.216 13,31 107.846 11,09 11.Thu nhập khác 71.371 - 73.761 - 75.423 - 2.390 3,35 1.662 2,25 12.Chi phí khác 37.962 - 39.810 - 40.912 - 1.848 4,87 1.102 2,77 13.Lợi nhuận khác 33.409 - 33.951 - 34511 - 542 1,62 560 1,65 14.Tổng lợi nhuận kế
toán trước thuế 891.742 - 1.006.500 - 1.114.906 - 114.758 12,87 108.406 10,77
15.Chi phí thuế
TNDN 196.183 - 221.430 - 245.279 - 25.267 12,87 23.849 10,77
16.Lợi nhuận sau
thuế TNDN 695.559 - 785.070 - 869.627 - 89.511 12,87 84.557 10,77
Hiệu quảhoạt động kinh doanh của công ty phản ánh được tình trạng lãi lỗcủa cơng ty. Việcđánh giá kết quảnày giúp cho siêu thị định hướng tốt hơn cho sựphát triển trong tương lai.
Trong năm 2016 so với năm 2015 thìdoanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ tăng 23,090 tỷ đồng tươngứng với 13,29% và năm 2017 so với năm 2016 tăng 20,541 tỷ đồng tươngứng với 10,43%. Trong khi đódoanh thu thuần vềbán hàng và cung
cấp dịch vụcũng tăng tươngứng. Việc doanh thu bán hàng tăng lên là do hàng hóa của
cơng ty đápứngđược nhu cầu tiêu dùng của khách hàng hay những dịch vụcủa công ty thỏa mãn tốt hơn cho khách hàng. Cụthể:
- Vềdoanh thu bán hàng trực tiếp tại siêu thịtăng qua các năm chiếm 65% đến 75% doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ.
- Vềdoanh thu của dịch vụ đặt hàng qua điện thoạităng qua các năm chiếm 20% đến 30% doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ.
- Vềdoanh thu của các dịch vụbổsungcũng tăng qua các năm và chiếm khoảng 1% doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ.
Điều này rất khảquan đối với hoạt động của công ty, nếu duy trìđược những điều đó thì hoạt động kinh doanh của cơng ty sẽrất phát triển.
Giá vốn hàng báncũng có những biến động tăng theo doanh thu. Năm 2015,giá vốn hàng bánlà 151,276 tỷ đồng đến năm 2016 là 172,6 tỷ đồng tăng 21,323 tỷ đồng
tươngứng với 14,1% và năm 2017 so với năm 2016 tăng 18,826 tỷ đồng tươngứng với 10,91%. Qua đó ta thấy tốc độtăng củagiá vốn hàng bántương đốiổn định. Tiếp theo,lợi nhuận gộpcủa siêu thịcũng tăng đều. Cụthểlàlợi nhuận gộpcủa năm 2016 so với năm 2015 tăng 1,761 tỷ đồng tươngứng 7,83% và năm 2017 so với năm 2016 tăng 909,315 triệu đồng tươngứng 3,75%.
Doanh thu từhoạt động tài chínhcũng có xu hướng tăng lên qua các năm 2015-
2017. Doanh thu này năm 2016 so với năm 2015 tăng 1,719 tỷ đồng tức tăng 36,27% và năm 2017 so với năm 2016 tăng 694,797 triệu đồng tươngứng 10,76%. Qua đó ta thấy cơng ty cũngđã bỏra chi phí lớn hơn cho hoạt động bán hàng. Việc bỏthêm chi phí cho hoạt động bán hàng cũng là việc làm hợp lý, điều này sẽnâng cao hiệu quảcủa công tác bán hàng nhằm mục đích khơng tồn đọng lượng hàng tồn kho.Chi phí tài
2017 so với năm 2016 tăng 918,567 triệu đồng tươngứng 5,34%, cũng như các khoản
chi phí lãi vayvàchi phí quản lý kinh doanhđều tăng qua các năm 2014 - 2016, việc
tăng thêmchi phí đểquản lý cơng tylà đểcủng cốlại cơ cấu tổchức cũng như đào tạo nhân viên cũng là một điều nên làm.
Lợi nhuận thuầntừcác hoạt động kinh doanh tăng qua các năm 2015-2017. Cụ
thể, năm 2016 so với năm 2015 tăng 114,216 triệu đồng tươngứng tăng 13,31%, năm 2017 so với năm 2016 tăng 107,846 triệu đồng tươngứng tăng 11,09%. Qua đó ta thấy được từnăm 2015-2017 hoạt động kinh doanh của công ty phát triển theo chiều hướng tích cực, lợi nhuận tăng đều thểhiện sự ổn định của công ty qua các năm gần đây.
2.1.9. Giới thiệu vềdịch vụ đặt hàng qua điện thoại tại công ty - Công ty TNHH MTV Co.op Mart Huế