2.3.3.1 Chức năng:
Xí nghiệp Kinh Doanh Xăng Dầu Kiên Giang là một doanh nghiệp kinh doanh phân phối các sản phẩm xăng dầu nhằm đáp ứng nhu cầu sản xuất, chế biến, tưới tiêu
nông nghiệp, dịch vụ vận tải, đi lại và nhu cầu phát triển kinh tế, xã hội, an ninh năng lượng chủ yếu cho tỉnh Kiên Giang.
Bên cạnh đó Xí nghiệp còn góp phần giải quyết việc làm cho người dân tỉnh nhà, đóng góp vào GDP, ngân sách địa phương qua các loại thuế, đặc biệt là Tỉnh được giữ lại 100% thuế môi trường trong xăng dầu (trước đây là phí xăng dầu).
Hoạt động và lưu thông trong lĩnh vực thương mại, dịch vụ, đưa hàng hóa từ nơi sản xuất đến nơi tiêu thụ, góp phần thúc đẩy sản xuất phát triển, phân công lao động xã hội, nâng cao chất lượng sản phẩm, tạo ra giá trị cho nền kinh tế nhằm góp phần phục vụ tốt cho sản xuất và tiêu dùng.
2.3.3.2 Nhiệm vụ:
- Làm tốt công tác kinh doanh xăng dầu, công tác tiếp thị, xây dựng kế hoạch, mục tiêu và các biện pháp thực hiện vì hiệu quả kinh tế lẫn hiệu quả xã hội.
- Căn cứ nhu cầu thực tế hiện tại và tương lai, mục tiêu của Xí nghiệp là phấn đấu xây dựng và tổ chức thực hiện kế hoạch kinh doanh, thực hiện cân đối chung nhằm làm thỏa mãn nhu cầu sản xuất và tiêu dùng tại địa phương.
- Tổ chức mạng lưới phân phối qua bán sỉ, bán lẻ, hệ thống đại lý khắp tỉnh, phấn đấu chiếm phần thị phần lớn nhất trong tỉnh. Tổ chức dự trữ, lưu thông các loại xăng dầu hợp lý để kịp thời can thiệp khi thị trường biến động phức tạp.
- Sử dụng hiệu quả các nguồn vốn hiện có, bảo toàn và phát triển vốn được giao, mở rộng và đổi mới phương thức kinh doanh, làm tròn nghĩa vụ đối với ngân sách nhà nước và thực hiện đúng các hợp đồng kinh tế.
- Thực hiện tốt chế độ chính sách đối với người lao động như lương thưởng, bảo hộ và an toàn lao động, vệ sinh môi trường, các khoản bảo hiểm, trợ cấp, công tác đào tạo và bồi dưỡng nghiệp vụ chuyên môn. Tham gia giữ gìn trật tự an toàn xã hội, bảo vệ an toàn hàng hóa tài sản, đặc biệt là công tác PCCC. Chú ý quyền lợi chính đáng của người lao động và đảm bảo lợi ích của nhà nước.
- Thực hiện chế độ báo cáo định kỳ, chịu sự kiểm tra của công ty mẹ và các cơ quan nhà nước có thẩm quyền.
- Thực hiện chức năng, nhiệm vụ trên phải lấy hiệu quả kinh tế và lợi nhuận làm thước đo thành công, đồng thời góp phần tăng nguồn thu ngân sách nhà nước, tăng thu nhập cho người lao động, đồng thời tích lũy để phát triển Xí nghiệp, tham gia thiết thực và ngày càng có trách nhiệm hơn đối với cộng đồng.
2.3.3.3 Tổ chức quản lý và hoạt động của đơn vị
Sơ đồ 2.1: Sơ đồ bộ máy tổ chức quản lý tại Xí Nghiệp
2.3.3.4 Chức năng và nhiệm vụ của từng bộ phận:
- Giám đốc: Là người đại diện theo pháp luật, đứng đầu xí nghiệp, điều hành hoạt động hàng ngày của Xí nghiệp theo kế hoạch của Tổng Giám đốc công ty giao, chịu trách nhiệm trước HĐTV, Tổng Giám đốc công ty và trước pháp luật về thực hiện các quyền và nhiệm vụ được giao. Trực tiếp phụ trách Phòng Kế toán - Hành chính, P. Kinh Doanh và công tác nhân sự.
- Các Phó Giám đốc: Là người giúp Giám đốc điều hành Xí nghiệp theo sự phân công và ủy quyền của Giám đốc, chịu trách nhiệm trước Giám đốc Xí nghiệp và trước pháp luật về những công việc được giao và nhiệm vụ được phân công.
+ Phó Giám đốc thứ nhất: Phụ trách kinh doanh, chịu trách nhiệm tất cả hoạt động kinh doanh xăng dầu nhớt (mua vào - bán ra), điều hành trực tiếp Phòng Kinh Doanh, thực hiện các hoạt động đại lý đã ký kết, công tác chăm sóc khách hàng và thực hiện ủy quyền của Giám đốc Xí nghiệp khi vắng mặt.
GIÁM ĐỐC
PHÓ GIÁM ĐỐC PHÓ GIÁM ĐỐC KẾ TOÁN
TRƯỞNG P. Kinh Doanh Đội Vận Tải 04 Kho Xăng Dầu P. Kế Toán - Hành chánh Hệ thống đại lý, khách hàng hàng bán lẻ Hệ thống cửa hàng bán lẻ
+ Phó Giám đốc thứ hai: phụ trách kỹ thuật, đầu tư xây dựng, trực tiếp điều hành và quản lý các kho xăng dầu, Đội vận tải, công tác đo lường - chất lượng, an toàn vệ sinh mội trường, PCCC, bảo hộ lao động.
- Phòng Kế toán hành chính: Có chức năng nhiệm vụ chủ yếu là tham mưu cho Giám đốc Xí nghiệp trong công tác hạch toán kế toán, quản lý vốn, tài sản; tổ chức nhân sự và hành chính, quản trị của Xí nghiệp.
- Phòng Kinh doanh: Tham mưu cho Giám đốc công tác kế hoạch và kinh doanh của Xí nghiệp, thực hiện nghiệp vụ mua vào bán ra hàng ngày của các cửa hàng bán lẻ, cung ứng bán hàng cho hệ thống đại lý, khách hàng tiêu dùng trực tiếp, soạn thảo, thực hiện hợp đồng, chăm sóc khách hàng, kỹ thuật, sửa chữa, đo lường chất lượng hàng hóa…
- Hệ thống 04 kho xăng dầu Thọ Phước, Bình An (huyện Châu Thành), An Hòa (TP.Rạch Giá), Kiên Lương (huyện Kiên Lương): Phụ trách giao nhận, nhập xuất, tồn chứa, bảo quản xăng dầu nhớt. Quản lý và giao nhận đảm bảo đúng tiêu chuẩn chất lượng, đo lường, an toàn PCCC và môi trường.
- Đội vận chuyển: Phụ trách vận chuyển hàng hóa từ khâu đầu nguồn (mua vào) và đưa hàng đến tận điểm bán lẻ và đến nơi của người mua (bán ra), cung ứng dịch vụ cho thuê vận tải.
- Các cửa hàng bán lẻ: thực hiện khâu cuối cùng trong lưu thông xăng dầu của Xí Nghiệp. Bơm rót xăng dầu trực tiếp cho các phương tiện vận tải, đi lại của người tiêu dùng, cung cấp trực tiếp cho tưới tiêu và các hoạt động phụ khác. Hàng ngày báo sổ, lập bảng kê bán hàng và nộp tiền về xí nghiệp. Riêng đối với Cửa hàng số 29 ngoài bán lẻ trực tiếp còn thực hiện giao dịch bán sỉ cho đại lý, công nghiệp và cho ngư dân vì có kho trung chuyển 500KL.
2.3.4 Tình hình kinh doanh của Xí nghiệp
2.3.4.1 Tình hình tiêu thụ xăng dầu của Xí nghiệp a. Tình hình tiêu thụ theo khu vực thị trường a. Tình hình tiêu thụ theo khu vực thị trường
Bảng 2.4: Lượng xăng dầu bán ra theo khu vực thị trường, giai đoạn 2009 – 2012.
Đơn vị tính KL=1000 lít Khu vực thị trường 2009 2010 2011 2012 2010/2009 (%) 2011/2010 (%) 2012/2011 (%)
Khu vực Đông Nam 128.172 133.490 128.189 123.869 104,14 96,02 96,62
Xăng M83, M92 qua kho 21.570 21.268 26.121 30.024 98,59 122,81 114,94
Xăng M83, M92 bán
thẳng 2.915 8.480 9.560 7.427 290,90 112,73 77,68
DO, KO qua kho 64.717 46.947 58.796 51.562 72,54 125,23 87,69
DO, KO, FO bán thẳng 38.970 56.794 33.712 34.856 145,73 59,35 103,39
Khu vực Tây Bắc 21.135 21.911 25.832 26.534 103,67 117,89 102,71
Xăng M92 2.961 2.962 3.801 3.844 100,03 128,32 101,13
DO, KO qua kho 18.174 18.948 22.031 22.690 104,25 116,27 102,99
Tổng số 149.307 155.400 154.021 150.404 104,08 99,11 97,65
Một điều kiện quan trọng nhất trong phân phối xăng dầu là phải có phương tiện vận tải để giao hàng tận nơi cho người mua – cây xăng của đại lý hoặc cây xăng trực thuộc. Thị trường của Xí nghiệp trải dải dài trên bán kính rất xa, khoảng 70km từ trung tâm TP. Rạch Giá. Vì vậy, để đáp ứng nhu cầu nhanh chóng cho khách hàng, xí nghiệp đựa vào việc bố trí thuận tiện kho chứa, hệ thống giao thông và khả năng vận tải để phân chia thành 02 địa bàn:
- Khu vực Tây Bắc bao gồm huyện Hòn Đất, Kiên Lương, Giang Thành và TX Hà Tiên phù hợp với kho xăng dầu Kiên Lương sẵn có phụ trách giao dịch là Cửa hàng số 29.
Bảng 2.5: Tình hình đại lý khu vực thị trường Tây Bắc 2008-2012
Năm Số đại lý 2008 17 2009 20 2010 20 2011 22 2012 21
(Nguồn: Phòng kinh doanh Xí Nghiệp)
- Khu vực Đông Nam: còn lại các huyện thị khác trong tỉnh do Văn phòng Xí nghiệp trực tiếp quản lý như: Rạch Giá, Châu Thành, Tân Hiệp, Giồng Riềng, Gò Quao...
Bảng 2.6: Tình hình đại lý khu vực thị trường Đông Nam 2008-2012
Năm Số đại lý 2008 62 2009 67 2010 66 2011 69 2012 90
(Nguồn: Phòng Kinh doanh Xí Nghiệp)
Việc phân chia theo khu vực thị trường là vô cùng cần thiết chủ yếu vì khoảng cách địa lý và đặc tính của xăng dầu dễ bay hơi khi nhiệt độ môi trường tăng cao trong lúc chuyên chở hay sau buổi sáng. Tâm lý chung của người mua là giao nhận trong
buổi sáng, nhiệt độ thấp nhằm giảm thiểu hao hụt xăng dầu. Ngoài ra do nhu cầu số lượng của từng khách hàng khác nhau nên cần kết hợp phương tiện để giảm giá cước vận tải.
Tình hình tiêu thụ của Xí nghiệp nhìn chung ít biến động nhưng xét trên thị trường nội tỉnh, lượng tiêu thụ có xu hướng giảm. Giảm nhiều nhất là khu vực của Văn phòng xí nghiệp. Cụ thể, những đại lý truyền thống khu vực Thành phố Rạch Giá, huyện Châu Thành nơi có Cảng cá Tắc Cậu, khu công nghiệp tập trung nhiều nhà máy chế biến hải sản, địa bàn huyện An Minh nơi có Cảng cá Xẻo Nhàu, đều giảm mạnh sức mua dầu diesel. Lượng DO bán ra qua kho năm 2011 là 58.796KL và giảm tiếp còn 51.562KL năm 2012 nếu so với năm 2009 là 64.717KL, tương đương giảm 12%,. Nguyên nhân chính là một số lượng lớn ngư dân không mua dầu DO trong đất liền để ra khơi như thường lệ mà mua dầu trực tiếp từ nguồn nhập lậu trên các sà lan hoạt động trên khu vực biển giáp ranh với hải phận quốc tế. Giá dầu ở đó được cho là thấp hơn 15-25% so với giá dầu trong đát liền. Đây thực sự là yếu tố liên quan đến pháp luật và thực sự là thách thức không chỉ đối với Xí nghiệp mà còn các doanh nghiệp trong ngành. Một trở ngại khác khiến nhu cầu dầu DO của Văn phòng xí nghiệp giảm nữa, đó là nguồn DO không rõ nguồn gốc, không hóa đơn chứng từ vẫn được lưu thông lén lút. Đáng lẽ, thị trường khu vực Đông Nam này sụt giảm nhiều hơn nữa nhưng nhờ khách hàng đại lý tăng thêm khoảng 20 lên tổng cộng 92 nếu so với nằm 2010 chỉ có 70.
Trong khi đó, khu vực thị trường Tây Bắc rất ổn định và tăng nhẹ từ 23.772KL năm 2008 tăng lên 25.832KL năm 2011, tăng gần 9% và lên tiếp 26.534KL năm 2012, tăng 12%. Riêng hai năm 2009 và 2010 sản lượng sụt giảm còn 21.135KL và nhích lên chút ít 21.911KL, do ảnh hưởng chung của suy giảm kinh tế trong nước. Số lượng đại lý khu vực này vẫn ổn định ở mức 22.
b. Tình hình tiêu thụ sản phẩm của Xí nghiệp theo cơ cấu mặt hàng
Bảng 2.7: Sản lượng tiêu thụ theo mặt hàng giai đoạn 2008-2012
ĐVT: 1.000 lít= 1KL Mặt hàng 2009 2010 2011 2012 2010/2009 (%) 2011/2010 (%) 2012/2011 (%) M83 0 1.617 5.732 0 - 354.48 - M92 qua kho 24.531 22.812 26.308 33.868 92,99 115,32 128,73
M92 không qua kho 2.915 6.662 6.308 5.525 228,54 94,68 87,58
M95 không qua kho 0 1.620 1.135 1.902 - 70,06 167,57
DO 0,05%S qua kho 4.350 4.599 6.100 8.616 105,72 132,63 141,24
DO 0,05%S không qua kho 2 669 87 3.881 33450 13 4460,91
DO 0,25%S qua kho 77.489 60.394 74.066 65.108 77,93 122,63 87,90
DO 0,25%S không qua kho 38.923 53.658 30.765 27.606 137,85 57,33 89,73
Dầu lửa KO 1.099 2.278 1.470 717 207,27 64,53 48,77
Dầu FO 0 1.090 2.052 3.181 - 188,25 155,01
Nhớt và hàng hóa khác 450 432 439 779 96 101,62 177,44
Tổng số 150.062 156.106 154.799 151.270 104,02 99,16 97,72
Hiện nay, Xí nghiệp đang phân phối các mặt hàng như: Xăng Ron 95, Ron 92, dầu DO 0,05%S, DO 0,025%S, dầu lửa KO, dầu đốt lò FO. Trong đó loại sản phẩm DO 0,25%S và xăng Ron 92 đóng vai trò chủ lực và chiếm phần lớn doanh số và lợi nhuận. Qua đó, hai mặt hàng này đã đưa uy tín, thương hiệu xăng dầu của Xí nghiệp đến với người tiêu dùng khắp nơi trong tỉnh. Năm 2012, lượng dầu DO các loại là 105.211KL, chiếm 70% tổng lượng. Xăng các loại là 41.295 chiếm tỷ trọng 27,2%.
Đối với các mặt hàng như Ron95 và dầu DO 0,05%S, chỉ có Xí nghiệp cung ứng trên thị trường tỉnh, mặt dù sản lượng còn khiêm tốn nhưng cũng chứng tỏ khả năng đáp ứng đầy đủ xăng dầu chất lượng cao. Bởi vì, theo quy định hiện hành, các cây xăng trên trục lộ chỉ được bán loại DO 0,05%S cho phương tiện cơ giới đường bộ, nhằm giảm thiểu ô nhiễm môi trường và tăng tuổi thọ động cơ. Xăng Ron 95 cũng vậy, rất được các dòng xe hơi đời mới và xe tay ga ưu chuộng vì tăng tính năng hoạt động cho động cơ, tiết kiệm nhiên liệu.
Riêng loại dầu lửa KO, hiện nay dùng cho thấp sáng ở vùng nông thôn rất ít, nhưng lại là nhiên liệu đốt lò sấy cho một số nơi chế biến tôm khô. Số lượng tiêu thụ loại sản phẩm này không đáng kể, nhưng Xí nghiệp vẫn đảm bảo cung ứng đầy đủ vì mục tiêu xã hội và uy tín hơn là mục đích kinh tế. Các đối thủ trong ngành không cung ứng loại dầu lửa dân dụng này từ mấy năm nay.
2.3.4.2 Kết quả kinh doanh của Xí nghiệp
Qua thời gian, nhìn một cách khá quát, hoạt động của Xí nghiệp ổn định và từng bước phát triển và có lợi nhuận; đảm bảo nguồn vốn, luôn luôn hoàn thành nghĩa với ngân sách Nhà nước đúng qui định; tâm lý của người lao động yên tâm vững vàng rất tin tưởng vào tương lai, thu nhập bình quân đầu người được đánh giá đứng đầu trong nhóm cao của tỉnh, chế độ phúc lợi xã hội được đảm bảo.
- Lượng tiêu thụ: Qua bảng trên ta thấy sản lượng tiêu thụ xăng dầu có giảm xuống năm 2008 nhưng vẫn ổn định ở mức cao trong bốn năm gần đây. Nếu so với tổng cầu của thị trường (khoảng 500.000KL) thì thị phần của Xí nghiệp chiếm khoảng 33%. Mặc dù, khủng hoảng tài chính thế giới và suy thoái kinh tế toàn cầu đã tác động tiêu cực đến nước ta, nhưng lượng tiêu thụ khá ổn định, chứng tỏ sức cạnh tranh của xí nghiệp luôn ở mức khá.
Bảng 2.8: Kết quả kinh doanh của Xí nghiệp, giai đoạn 2009 – 2012 Khoản Mục 2009 2010 2011 2012 2010/2009 (%) 2011/2010 (%) 2012/2011 (%) Lượng bán (1000 lít hay KL) 150.062 156.106 154.799 151.270 104,02 99,16 97,72 Doanh thu (tỷ VNĐ) 1.590 2.068 2.666 2.850 130,06 128,91 106,9 Chi phí (tỷ VNĐ) 1.577 2.062 2.638 2.841 129,68 127,93 107,69 Lợi nhuận (tỷ VNĐ) 13,0 6,0 28,0 9,2 46,15 466,66 32,85 Thu nhập bình quân tháng/người (Triệu VNĐ) 5,577 5,834 6,547 7,500 104,6 112,22 114,55
- Doanh thu: sản lượng bốn năm cuối ít biến động nhưng doanh thu tăng mạnh tốc, 2012/2009 tương đương 80%. Nguyên nhân là giá xăng dầu trong nước được điều chỉnh gần sát với biến động của giá thế giới sau khi chính phủ chấm dứt kìm giá và bù lỗ cho xăng dầu từ 2008. Nếu so năm 2012 với 2007 thì doanh thu tăng hơn hai lần.
- Lợi nhuận: nhìn chung qua từng năm, xí nghiệp kinh doanh đều có hiệu quả, lợi nhuận ít nhất cũng gần 6 tỷ đồng vào năm 2010. Tuy nhiên, lợi nhuận biến động thất thường giữa các năm. Nhờ quy mô kho chứa lớn nên lợi nhuận đạt mức cao nhất sau khi giá xăng dầu được điều chỉnh với biên độ rộng vào đầu năm 2008. Qua đó, ta thấy nếu giá xăng dầu ít biến động thì tỷ suất lợi nhuận trên doanh thu của xăng dầu rất thấp do môi trường cạnh tranh trong ngành càng khốc liệt, đạt mức 0,29% năm 2010.
- Thu nhập của người lao động: Mặc dù những năm gần đây kinh tế xã hội phát triển chậm, đời sống khó khăn nhưng thu nhập tính trên bình quân đầu người của xí nghiệp được xem là khá ổn định, năm 2012 là 8,5 triệu. So với năm 2008 có giảm nhưng trên bình diện tỉnh thì khá cao. Điều này chính là động lực cho người lao động