- Tự đánh giá rủi ro (KCS A Key control self‐assessment) là một mơ hình
3.1.3.Mục tiêu và yêu cầu Quản lý rủi ro đối với Cơng ty chứng khốn
Quyết định 105 được ban hành bởi UBCKNN ngày 28/2/2013 đã tạo ra hành lang pháp lý cụ thể cho các CTCK thực hiện công tác QLRR một cách hệ thống.
Quy chế này ra đời nhằm chuẩn hóa và phổ biến các nguyên tắc chung nhất mà tất cả các CTCK phải tuân thủ. Theo đó, các CTCK phải triển khai: (1) tổ chức bộ máy QLRR; (2) Ban hành chính sách rủi ro; (3) Phát triển và thực hiện các quy trình nội bộ liên quan đến hoạt động QLRR nhằm đạt được các mục tiêu:
- Đảm bảo cơng ty có các cấu trúc và quy trình cần thiết đả bảo vệ cơng ty khỏi các trạng thái rủi ro không chấp nhận được cũng như tận dụng được các cơ hội tiềm ẩn của nó.
- Chủ động nhận dạng, nắm bắt và quản lý được các rủi ro cố hữu trong các dịch vụ và gắn liền cùng với các kế hoạch, chiến lược của cơng ty, khuyến khích việc chấp nhận rủi ro có cân nhắc và có trách nhiệm.
- Mọi rủi ro có nguy cơ gây ảnh hưởng xấu đến hiệu quả và mục tiêu hoạt động của CTCK đều phải được nhận dạng, đo lường, đánh giá một cách thường xuyên, liên tục để kịp thời phát hiện, ngăn ngừa và có biện pháp QLRR thích hợp.
Hệ thống QLRR của các CTCK cũng phải đảm bảo các yếu tố sau: - Có sự giám sát của Ban kiểm sốt, kiểm tốn nội bộ.
- Kế hoạch triển khai thơng qua các chính sách, quy trình đầy đủ
- Chiến lược QLRR rõ ràng, minh bạch thể hiện qua chính sách rủi ro trong dài hạn và trong từng giai đoạn cụ thể được HĐQT hoặc hội đồng thanh viên hoặc chủ sở hữu công ty thông qua.
- Công tác quản lý, kiểm tra, rà soát thường xuyên của Tổng Giám đốc
- Ban hành và triển khai đầy đủ các chính sách, quy trình QLRR và các hạn mức rủi ro, thiết lập hoạt động thông tin QLRR phù hợp.
Hoạt động QLRR về bản chất là một hoạt động điều hành của doanh nghiệp. Chính doanh nghiệp phải có ý thức nâng cao năng lực hoạt động QLRR để từ đó nâng cao năng lực quản lý điều hành của mình. Việc áp dụng quy chế một cách đối phó, chiếu lệ sẽ khơng mang lại lợi ích lâu dài cho doanh nghiệp. Về lâu dài, như một tất yếu khách quan, để tạo dựng và duy trì niềm tin của khách hàng, các CTCK
sẽ phải triển khai hệ thống QLRR một cách chặt chẽ nhằm bảo vệ tài sản của khách hàng cũng như của chính mình. Qua đó, các CTCK có thể tận dụng việc tạo dựng hệ thống QLRR tốt như là công cụ cạnh tranh hiệu quả nhằm thu hút khách hàng.