a. Đặc điểm chung
2.3.6.5 TTXNK trọn gói
Hồ sơyêu cầu vay như quy định của 2.3.6.3.
Loại hình tài trợ này ACB có những qui định riêng về giải ngân, kiểm soát chứng từ và kiểm soát dòng tiền như sau:
Giải ngân:
Tiền hàng nhập khẩu phải được thanh toán qua ACB.
Đối với phương thức D/P, D/A giải ngân thanh toán BCT nhờ thu cho nhà xuất khẩu.
Đối với phương thức T/T giải ngân chuyển khoản trực tiếp cho người thụ hưởng theo điều khoản HĐ.
Kiểm tra chứng từ sau mỗi lần giải ngân.
Kiểm soát chứng từ:
Bản gốc L/C hoặc L/C tu chỉnh (nếu có) phải được đóng dấu “ ACB đã tài trợ “ và được lưu giữ lại ACB.
HĐ xuất khẩu phải được xuất trình qua ACB và được photo lưu hồ sơ tín dụng.
Kiểm tra chứng từ sau mỗi lần giải ngân.
Kiểm soát dòng tiền:
BCT phải được xuất trình qua ACB.
Toàn bộ ngoại tệ thu được từ lô hàng do ACB tài trợ đơn vị xuất khẩu phải cam kết chỉ bán cho ACB hoặc gửi tại ACB ( nếu chưa có nhu cầu bán ngoại tệ).
Nhận định chung
Tại ACB Bình Định việc thực hiện các hoạt động TTXK luôn tuân theo các quy trình trên. Tuy nhiên trong quá trình hoạt động các cán bộ cũng vấp phải một số khó khăn như sau:
Do các nghiệp vụ của hoạt động tín dụng tài trợ xuất khẩu thường phức tạp hơn các loại hình tài trợ thông thường dành cho khách hàng doanh nghiệp nên dễ phát sinh lỗi nghiệp vụ. Tuỳ thuộc vào mức độ thiệt hại do các sai phạm gây ra mà ACB qui định thành các cấp độ lỗi cụ thể. Trong quá trình hoạt động của mình đội ngũ nhân viên phụ trách công tác tín dụng TTXK tại ACB Bình Định luôn không ngừng nâng cao công tác nghiệp vụ chuyên môn và bổ sung kiến thức cho nhau nhằm giảm thiểu một cách tối thiểu các sai phạm của nghiệp vụ.
Kiểm soát các chứng từ do doanh nghiệp được tài trợ cung cấp. Tại ACB quy định một cách cụ thể các chứng từ cần thiết cũng như là thời hạn cần thiết để đảm bảo tính phù hợp của chứng từ; chẳng hạn, hối phiếu trả ngay thì ngày kí phát cách ngày xuất trình không quá 90 ngày. Do vậy, Đội ngũ nhân viên giàu kinh nghiệm tại ACB Bình Định trong công tác thanh toán quốc tế và tín dụng khối doanh nghiệp đã nhiệt tình tư vấn và hướng dẫn khách hàng cụ thể để quá trình này đảm bảo tốt sự phù hợp các chứng từ cũng như cần tư vấn cho doanh nghiệp cụ thể các điều kiện chứng từ cần thiết.
Thu thập thông tin trong quá trình thẩm định. Hiện nay, tại ACB qui định để được tài trợ doanh nghiệp không những phải cung cấp các số liệu kinh doanh các năm gần đây mà còn phải cung cấp số liệu tính đến thời điểm đi vay. Điều này gây khó khăn cho cán bộ vì phía doanh nghiệp chưa hạch toán hoặc không muốn công khai thông tin. Theo các cán bộ tại ACB Bình Định thì để thu thập các thông tin này thường phải “ năn nỉ” doanh nghiệp cung cấp.