a. Đặc điểm chung
2.3.6 Quy trình cấp tín dụng tài trợ xuất khẩu tại ACB Bình Định
Với mỗi hình thức tài trợ tín dụng xuất khẩu tại ACB đều có các qui định, điều chỉnh riêng trong công tác nghiệp vụ. Tuy vây, nghiệp vụ này được tuân theo qui trình chung; tại đó qui định trách nhiệm của các cán bộ tín dụng có liên quan:
Trách nhiệm Qui trình Diễn giải
RM/RO/RA/CSR
Hướng dẫn khách hàng vay vốn ngắn hạn và tiếp nhận hồ sơ vay ngắn hạn.
RM/ RO/ RA Nhân viên TTQT
Bộ phận thanh toán quốc tế( nếu có tại đơn vị) hoặc trung tâm thanh toán quốc tế- Hội sở cho ý kiến nội dung L/C của khách hàng để xác định các điều khoản có rủi ro và tư vấn kịp thời cho đơn vị và cho khách hàng.
Yêu cầu đơn vị xuất khẩu chỉ định tài khoản thanh toán là tài khoản của đơn vị xuất khẩu tại ACB.
RM/ RO/ RA A/A
Thẩm định khách hàng cho vay
RM/ RO/ RA
Lập tờ trình thẩm định khách hàng, trình cấp có thẩm quyền phê duyệt.
Lưu ý: Trong tờ trình thẩm định khách hàng, mục đánh giá điều kiện tài trợ,RM/RO/ R/O
thực hiện theo mẫu QF- T.02/KHDN-06.08
Hướng dẫn
khách hàng lập
hồ sơ vay vốn
Lấy ý kiến của bộ phận
TTQT( nếu tại đơn vị
có bộ phận này) hoặc
trung tâm TTQT- Hội
sở về hợp đồng xuất
khẩu, L/C của đơn vị
xuất khẩu.
Thẩm định
RM/ RO/ RA
Thông báo kết quả phê duyệt tín dụng cho khách hàng bằng văn bản. Ngoài các nội dung phê duyệt của cấp phê duyệt tín dụng, thông báo này phải nêu rõ điều kiện khác theo qui định của ACB về tài trợ xuất khẩu( Ví dụ: điều kiện về TSBĐ, tỷ lệ tài trợ theo từng phương thức thanh toán, cam kết bán ngoại tệ cho ACB,…).
RM/ RO/ RA/CSR
Hoàn tất thủ tục bảo đảm tiền vay và hợp đồng tín dụng theo qui định.
Teller
- Giải ngân khi CSR chuyển cho giao dịch viên các giấy tờ chứng minh cho giao dịch giữa khách hàng và ACB như: HĐTD/ KUNN,..
- Trường hợp giải ngân bằng ngoại tệ, các đơn vị phải đảm bảo thực hiện theo đúng qui trình:
o Chỉ thực hiện giải ngân bằng ngoại tệ căn cứ nhu cầu thanh toán tiền hàng nhập khẩu phát sinh thực tế của đơn vị xuất khẩu và phải được thực hiện ngay sau khi giải ngân tài trọ xuất khẩu, và
oĐơn vị xuất khẩu phải thực hiện thanh toán tiền hàng nhập khẩu thông qua ACB. - Tiền vay có thể được giải ngân
thanh toán cho nhà cung cấp nguyên vật liệu, hàng háo, dịch vụ cho đơn vị xuất khẩu hoặc giải ngân trực tiếp cho đơn vị xuất khẩu (nếu cần thiết).
Thông báo kết quả
phê duyệt
Hoàn tất thủ tục bảo đảm tiền vay và hợp
đồng tín dụng.
RM/ RO/ RA LA
Theo qui định hiện hành của ACB.
RM/ RO/ RA
- Kiểm tra xuất nhập kho thành phẩm/ bán thành phẩm để nắm bắt tiến độ sản xuất/ thực hiện hợp đồng.
- Đối chiếu/ kiểm tra chéo các sổ sách, chứng từ, kiểm tra thực tế để khẳng định tính xác thực. - Kiểm tra hoàn thành bộ chứng
từ hàng xuất
RM/ RO/ RA LA
Bản gốc L/C (nếu có) phải được đóng dấu “ ACB đã tài trợ” và lưu trong hồ sơ tín dụng. Trường hợp phương thức thanh toán trong hợp đồng tín dụng không phải L/C, bản gốc hợp đồng (nếu có) phải được đóng dấu “ACB đã tài trợ” và lưu bản sao tại ACB.
Nhân viên TTQT, LA
Thực hiện chiết khấu hối phiếu/ cho vay bảo đảm bằng khoản phải thu từ BCT hàng xuất khẩu đối với hợp đồng xuất khẩu theo phương thức L/C; D/A; D/P xuất trình qua ACB có đủ điều kiện chiết khấu/ cho vay hoặc bao thanh toán xuất khẩu theo phương thức thanh toán là T/T).
Tiền chiết khấu cho vay bao thanh toán hoặc tiền thanh toán hợp đồng xuất khẩu được dùng để thanh toán nợ vay theo tỷ lệ tương đương và lãi vay đã tài trợ trước khi xuất khẩu
CSR
Hướng dẫn lưu hồ sơ vay ngắn hạn.
Sơ đồ 2.4 Quy trình chung cấp tín dụng tài trợ xuất khẩu tại ACB
Kiểm tra, giám sát quá trình sử dụng vốn vay Kiểm tra tiến độ thực hiện hợp đồng Kiểm soát chứng từ Kiểm soát dòng tiền
Một số lưu ý về hồ sơ yêu cầu vay, kiểm soát chứng từ và kiểm soát dòng tiền được qui định riêng đối với từng loại hình sản phẩm TTXK như sau:
2.3.6.1 Tài trợ thu mua dự trữ
Hồ sơyêu cầu vay:
Hồ sơ pháp lý của khách hàng đề nghị vay vốn: quyết định thành lập doanh nghiệp, điều lệ (nếu có), biên bản họp hội đồng thành viên về việc vay vốn tại ACB (không bắt buộc đối với mọi trường hợp).
Hồ sơ về tình hình tài chính của khách hàng: các báo cáo tài chính và bảng cân đối kế toán trước thuế của các năm trước và quý gần nhất tính đến thời điểm đi vay, báo cáo thuế.
Đơn xin vay kèm theo phương án sản xuất kinh doanh.
Các tài liệu liên quan đến việc cho phép xuất khẩu hàng hoá theo pháp luật Việt Nam (không bắt buộc đối với mọi trường hợp).
Hợp đồng khung (bản sao) hàng hoá (nếu có). Các giấy tờ liên quan khác (nếu có).
Các giấy tờ chứng minh về quyền sở hữu TSBĐ và tính hợp lệ của việc dùng
tài sản này đảm bảo khoản vay.
Kiểm soát chứng từ:
Đơn vị xuất khẩu phải cung cấp các hợp đồng xuất khẩu trong vòng 60 ngày kể từ ngày giải ngân.
Bản gốc L/C và L/C tu chỉnh (nếu có) phải được đóng dấu ACB đã tài trợ và lưu giữ tại ACB.
Hợp đồng xuất khẩu phải được lưu hồ sơ tín dụng.
Kiểm tra chứng từ chứng minh mục đích sử dụng vốn trước và sau mỗi lần giải ngân theo qui định hiện hành.
Kiểm soát dòng tiền:
Bộ chứng từ phải được xuất trình qua ACB. Nếu khách hàng có nhu cầu và đủ điều kiện, ACB sẽ thực hiện: chiết khấu hối phiếu hoặc; cho vay bảo đảm bằng khoản phải thu hoặc; bao thanh toan xuất khẩu (áp dụng đối với hợp đồng xuất khẩu theo phương thức T/T).
Toàn bộ ngoại tệ thu được từ lô hàng do ACB tài trợ, đơn vị xuất khẩu phải cam kết bán cho ACB hoặc gửi tại ACB (nếu có nhu cầu bán ngoại tệ).