Bảng 2.6 Kết quả hoạt động kinh doanh của ACB Bình Định
từ năm 2007 đến 2009
Đơn vị tính. Triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 2008/2007 2009/2008 Giá trị % Giá trị % Giá trị % +/- % +/- % I. Tổng thu nhập 2.644 100,0 6.453 100,0 15.150 100,0 3.809 244,1 8.697 234,8 1. Thu nhập lãi huy động thuần 767 29,0 1.221 18,9 2.394 15,8 454 159,2 1.173 196,1 2. Thu nhập lãi vay thuần 1107 41,9 2993 46,4 6580 43,4 1.886 256,5 3.587 219,8 3. Thu nhập từ dịch vụ 405 15,3 1039 16,1 4001 26,4 634 328,8 2.962 385,1 4. Thu nhập từ ngoại hối, vàng 365 13,8 1200 18,6 2175 14,4 835 101,4 975 181,3 II. Tổng chi phí 5499,5 100,0 5577 100,0 8355 100,0 78 272,9 2.778 149,8 1. Chi phí dự phòng 337,5 6,1 921 16,5 1875 22,4 584 160,0 954 203,6 2. Chi phí bảo
hiểm tiền gửi 360 6,5 576 10,3 1080 12,9 216 85,0 504 187,5 3. Chi phí hoạt
động 4802 87,3 4080 73,2 5400 64,6 -722 -30,7 1.320 132,4 III. Lợi nhuận
trước thuế -2.856 876 6.795 3.732 5.919 775,7
IV. Lợi nhuận
sau thuế 630,7 4892,4 631 4.262 775,7
V. Tổng nộp ngân sách nhà nước
Biểu đồ 2.6 Kết quảkinh doanh của ACB Bình Định 0 2.000 4.000 6.000 8.000 10.000 12.000 14.000
Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009
Năm T ri ệ u đ ồ n g I. Tổng thu nhập II. Tổng chi phí IV . Lợi nhuận sau thuế
Qua phân tích số liệu trên ta thấy:
Về tổng thu nhập: Tổng thu nhập liên tục tăng mạnh qua 3 năm ( 2007-2009). - Trong đó từ năm 2007 đến 2008 tăng 3.809 triệuVND tương đương 244,1%. - Từ năm 2008 đến 2009 tăng 8.697 triệu VND tương đương 234,8%.
Nguyên nhân là do:
Chủ yếu tổng thu nhập qua các năm tăng mạnh là do hoạt động cho vay năm 2007 chiếm đến 41,9%; năm 2008 là 46,4% và năm 2009 là 43,4% trong tổng thu nhập.
Hơn nữa, thu nhập từ dịch vụ giữ tốc độ tăng trưởng cao nhất so với các nguồn thu nhập khác. Từ năm 2007 đến 2008 thu nhập dịch vụ tăng 634 triệu VND tương đương 328,8%; từ năm 2008 đến 2009 thu nhập từ dịch vụ tăng 2.962 triệu VND tương đương 385,1%.
Về tổng chi phí: Tổng chi phí từ năm 2007 đến năm 2008 tăng 78 triệu VND tương đương 272,9%; năm 2008 đến 2009 tăng 2.778 triệu VNĐ tương đương 149,8% .
- Trong đó chi phí hoạt động năm 2007 ở mức 4.802 triệu VND chiếm 87,3% tổng chi phí. Năm 2008 và 2009 chi phí hoạt động vẫn giữ vị trí chủ chốt trong tổng chi phí hoạt động của chi nhánh chiếm lần lượt là 73,2%; 64,6%. Tuy nhiên từ năm 2007 đến 2008 chi phí hoạt động đã giảm đáng kể 722 triệu VND tương đương 30,7%.
- Chi phí dự phòng qua các năm tăng nhanh nhất với tốc độ đáng kể. Từ năm 2008 đến 2009 chi phí dự phòng tăng 584 triệu VND tương đương 160,0%; từ năm 2008 đến 2009 tăng 954 triệu VND tương đương 203,6%.
Về lợi nhuận sau thuế: Dựa vào kết quả phân tích trên ta thấy lợi nhuận sau thuế năm sau luôn tăng so với năm trước với tốc độ ngày càng cao.
- Năm 2007, tổng lợi nhuận sau thuế âm.
- Nhưng đến 2008, lợi nhuận sau thuế đạt 630,7 triệu VND.
- Năm 2009, lợi nhuận sau thuế đạt 4892,4 triệu VND, tăng 4.262 triệu VND với tốc độ 775,7% so với năm 2008.
Nguyên nhân là do:
Từ năm 2007 đến tháng 10 năm 2008 tổng chi phí luôn cao hơn tổng thu nhập của chi nhánh khiến cho lợi nhuận đạt mức âm. Điều này là do chi nhánh mới vừa đi vào hoạt động (từ 12/2006) còn gặp nhiều khó khăn, chưa đạt được hiệu quả kinh doanh bởi tổng chi (chủ yếu là chi phí hoạt động) quá lớn.
Năm 2008, nhờ vào sự quản lí tốt của ban lãnh đạo nỗ lực từng bước hiệu quả hoá hoạt động của chi nhánh khiến cho tổng thu nhập vượt ngưỡng tổng chi phí và lợi nhuận chuyển sang lãi.
Từ năm 2008 đến 2009, hoạt động kinh doanh tại ACB Bình Định bắt đầu đi vào ổn định, tốc độ tăng của chi phí chậm hơn tốc độ tăng của thu nhập. Có được kết quả này là do chi nhánh đã thực hiện tốt việc thiết lập quan hệ với các khách hàng cá nhân và doanh nghiệp nhằm phát triển hoạt động tín dụng; đồng thời gia tăng chất lượng dịch vụ nhờ đội ngũ nhân viên trẻ, có tổ chức, được đào tạo kỹ càng về mặt chuyên môn nghiệp vụ. Tuy nhiên mức lợi nhuận này còn chưa được cao so với tiềm năng hoạt động của ACB Bình Định, đòi hỏi chi nhánh cần nỗ lực hơn nữa để phát huy hiệu quả hoạt động kinh doanh của mình.