Năm
Chỉ tiêu 2012 2013 2014 2015 2016
1. Tỷ lệ thu nhập ngoài lãi cận biên (NNIM)
-0.01 0.00 0.01 0.06 0.08
2. Tỷ lệ tăng trưởng TS có sinh lời 15.97 21.25 33.79 28.33 16.03 3. Tỷ lệ tăng trưởng thu nhập ngoài lãi 11.86 22.37 127.72 255.44 40.52 4. Tỷ lệ tăng trưởng chi phí ngoài lãi 18.69 18.20 22.10 19.60 28.10 - Tỷ lệ tăng/giảm chi phí hoạt động 168.8 77.1 94.2 143.8 85.5 - Tỷ lệ tăng/giảm chi phí DPRRTD 15.18 -33.9 11.3 69.5 71.2 - Tỷ lệ tăng/giảm lãi thuần ngoài lãi -187.72 10.1 288.3 -3.3 -2,023.3
Nguồn: Báo cáo tài chính giai đoạn 2012-2016
Sau hợp nhất, SCB đã đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ, cung ứng nhiều tiện ích cho khách hàng nhưng so với các NHTM khác sản phẩm của SCB vẫn không nổi trội kém cạnh tranh nên thu nhập mang lại từ hoạt động này chưa cao. Nếu như năm đầu hoạt động sau hợp nhất, SCB không kiểm soát tốt chi phí (chi phí hoạt động gia tăng mạnh theo quy mô) và lỗ khá lớn hoạt động kinh doanh ngoại hối (do duy trì trạng thái âm vàng) nên đã làm giảm thu nhập ngoài lãi thuần thì đến năm 2016 SCB đã kiểm soát tốt chi phí hoạt động và việc chấm dứt trạng thái âm, đã giúp SCB cải thiện lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh ngoại hối góp phần cải thiện tỷ lệ thu nhập ngoài lãi cận biên của SCB.
Hoạt động đầu tư, kinh doanh chứng khoán sau hợp nhất chưa mang lại hiệu quả cao do SCB tập trung chú trọng công tác thực hiện theo đề án tái cơ cấu, thu hồi những khoản đầu tư còn tồn đọng của các ngân hàng thành viên trước hợp nhất. Từ đó cho thấy hoạt động kinh doanh các sản phẩm phi tín dụng của SCB chưa mang lại hiệu quả cao cho ngân hàng, nguồn thu nhập ngoài lãi không bù đắp được các chi phí ngoài lãi. SCB cần tăng cường các giải pháp để kiểm soát được các khoản
chi phí ngoài lãi, đồng thời phát triển các sản phẩm dịch vụ ứng dụng công nghệ cao nhằm tăng nguồn thu từ dịch vụ, có như vậy thì mới cải thiện được tỷ lệ này.
2.2.3.4. Tỷ lệ sinh lời hoạt động (NPM)
Sau hợp nhất, tỷ lệ sinh lời hoạt động - NPM cũng giảm và ở mức rất thấp (năm 2012 là 1.92% và đến năm 2016 là 1.82%). Điều này cho thấy trong năm 2012 cứ 100 đồng thu nhập từ các hoạt động SCB phải dùng 99.77 đồng để trang trải chi phí hoạt động (trong đó 83.52 đồng cho chi phí lãi) do đó chỉ đem lại 1.92 đồng lợi nhuận sau thuế cho ngân hàng. Năm 2016 tổng thu nhập của SCB giảm 7.14% so với năm 2015 nhưng tổng chi phí của SCB chỉ giảm 7.05% so với năm 2015 làm lợi nhuận sau thuế của SCB năm 2016 giảm đến 34.3% so với năm 2015. Nguyên nhân chính là do trong năm 2016, SCB thực hiện gia tăng mạnh nguồn vốn huy động để đảm bảo an toàn hoạt động cho ngân hàng cho nên chi phí lãi mà SCB phải trả cho nguồn vốn này tăng lên 5.25% so với năm 2015, thêm vào đó là sự giảm sút về thu nhập lãi trong năm 2016 nên ảnh hưởng xấu đến lợi nhuận năm 2016 của SCB. Để cải thiện chỉ tiêu này, SCB cần phải đưa ra chính sách định giá các sản phẩm dịch vụ hợp lý, nâng cao kiểm soát các khoản chi phí nhằm tối đa hoá các nguồn thu, có như vậy mới mang lại hiệu quả kinh doanh cho ngân hàng.
2.2.3.5. Chênh lệch lãi suất bình quân
Nhìn chung, mức chênh lệch lãi suất bình quân của SCB qua hai năm sau hợp nhất đều dương nhưng không ổn định, biến động giảm. Mức chênh lệch lãi suất bình quân dương có nghĩa là mức thu nhập lãi đủ bù đắp chi phí lãi, nhưng nếu chi phí hoạt động tăng với tốc độ cao thì mức chênh lệch này sẽ không đủ bù đắp và gây giảm sút về lợi nhuận của ngân hàng. Sau hợp nhất, SCB thực hiện cơ cấu lại các khoản nợ, miễn giảm lãi, phí cũng như giảm lãi suất chia sẻ với doanh nghiệp, người dân vay vốn trước bối cảnh khó khăn chung hiện nay. Tuy nhiên, phần lớn tài sản có sinh lời của SCB chủ yếu là các khoản cho vay, đầu tư nên khi chất lượng tài sản có sinh lời của SCB bị giảm sút thì sẽ ảnh hưởng xấu đến hoạt động của ngân hàng, làm giảm thu nhập lãi thuần của ngân hàng. Bên cạnh đó, SCB cũng gia tăng nhanh chóng nguồn vốn huy động để đảm bảo khả năng thanh khoản của ngân hàng
sau hợp nhất với mức lãi suất linh hoạt, cạnh tranh với các ngân hàng khác, do đó chi phí lãi gia tăng nhanh chóng cũng là một điều tất yếu.