- Phương pháp tiếp cận dựa trên xếp hạng nội bộ (IRB)
TẠINGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HOÀN KIẾM
2.2.2.1. Kết quả phân loại nợ
Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam đang thực hiện phân loại nợ theo Thông tư 02/2013/TT-NHNN và Thông tư 09/2014/TT-NHNN của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước về việc việc quy định phân loại tài sản có, mức trích và phương pháp trích lập DPRR và việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của TCTD, Chi nhánh Ngân hàng nước ngoài. Kết quả phân loại nợ tại Chi nhánh Hoàn Kiếm như sau:
Bảng 2.5: Phân loại nợ theo nhóm nợ tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm
Tín dụng Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019
I. Tổng dư nợ (tỷ đồng) 7.767 8.483 11.118
Nợ nhóm 1 (Đủ tiêu chuẩn) 7.511,94 8.244,8 10.867,3
Nợ nhóm 2 (Cần chú ý) 7,96 18 17,2
Tổng nợ xấu (3+4+5) 247,1 220,2 333,5
Tổng nợ quá hạn (2+3+4+5) 255,06 238,2 350,7
II. Tỷ lệ nợ xấu/Tổng dư
nợ (%) 3,18 2,60 3,00
III. Tỷ lệ nợ quá
hạn/Tổng dư nợ (%) 3,28 2,80 3,15
Nguồn: Báo cáo tổng kết kết quả hoạt động kinh doanh năm 2017 – 2019 của Vietcombank Chi nhánh Hoàn Kiếm
Năm 2017, nền kinh tế Việt Nam tăng trưởng khả quan với các nỗ lực cải thiện môi trường kinh doanh, hỗ trợ cộng đồng doanh nghiệp phát triển của Chính phủ. GDP năm 2017 tăng 6,81%, cao nhất 10 năm. Giá tiêu dùng bình quân cả năm thấp hơn 4%, lạm phát cơ bản khoảng 1,42%. Vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài (FDI) đăng ký mới, bổ sung và mua cổ phần đạt 33,1 tỷ USD, tăng 53,4%; vốn FDI thực hiện đạt kỷ lục 16 tỷ USD, tăng 11,9% so với cùng kỳ. Tín dụng toàn nền kinh tế tăng 15,07%, cơ cấu tín dụng chuyển dịch tích cực, tập trung vào sản xuất kinh doanh (80%). Lãi suất cho vay giảm 0,5-1% cho các lĩnh vực ưu tiên theo chủ trương của Chính phủ nhằm thúc đẩy tăng trưởng GDP, lãi suất huy động cũng giảm 0,03-0,05% do thanh khoản hệ thống dồi dào. Tỷ giá, thị trường vàng, ngoại tệ, giá trị đồng tiền Việt Nam ổn định. Tuy nhiên, tỷ lệ nợ xấu 2017 bao gồm nợ xấu do VAMC nắm giữ khoảng 6,4%, tương đương khoảng 415.000 tỷ đồng. Dư nợ nhóm 2 của Vietcombank Hoàn Kiếm tính đến 31/12/2017 là 7,96 tỷ đồng, chiếm 0,1% tổng dư nợ. Dư nợ xấu là 247,1 tỷ đồng, chiếm 3,2% so với tổng dư nợ, cao hơn so với mức trung bình của Hệ thống Vietcombank.
Năm 2017, rủi ro tín dụng nằm trong tầm kiểm soát theo kế hoạch, tuy nhiên do phải trích hộ DPRR năm 2016 của khách hàng Otran và trích dự phòng cho khoản trái phiếu VAMC của SNC đã được tất toán năm 2016 nên có thể nói sự suy giảm chất lượng tín dụng từ năm trước (2016) vẫn ảnh hưởng đến lợi nhuận kinh doanh năm 2017. Cũng trong năm 2017, công tác thu hồi nợ ngoại bảng đạt 10 tỷ đồng (trong đó 8,5 tỷ đồng của 01 khách hàng nợ xấu chây ỳ nhiều năm ở Chi nhánh), tuy nhiên vẫn không đạt kế hoạch được giao. Dự nợ ngoại bảng của Chi nhánh ở mức cao, phần lớn khách hàng không còn nguồn thu đáng kể. Nguyên nhân dẫn đến ảnh hưởng công tác thu hồi nợ là do khách hàng không hợp tác, chây ỳ dù đã có thủ tục khởi kiện nhưng mất nhiều thời gian, tốn chi phí, chưa được phối hợp chặt chẽ hiệu quả. Bước sang năm 2018, kinh tế Việt Nam có kết quả toàn diện. GDP tăng trưởng cao nhất trong 10 năm, đạt 7,08%, lạm phát kiểm soát dưới mục tiêu 4%, CPI bình quân đầu người là 3,54%, xuất siêu tăng lên mức kỷ lục 7,2 tỷ USD, dự trữ ngoại hối, thu hút FDI đều cải thiện. Chính sách tiền tệ được điều hành chủ động, thận trọng, phối hợp với các chính sách kinh tế vĩ mô khác nhằm hỗ trợ tăng trưởng, kiểm soát lạm phát, mở rộng tín dụng an toàn, đảm bảo thanh khoản cho các tổ chức tín dụng, ổn định tỷ giá và thị trường ngoại hối.
Tính đến 31/12/2018, nợ nhóm 2 của Vietcombank chi nhánh Hoàn Kiếm là 18 tỷ đồng, chiếm 0,26% tổng dư nợ, nợ xấu ở mức 220,2 tỷ đồng, chiếm 2,5% tổng dư nợ, có sự giảm đáng kể so với năm 2017. Rủi ro tín dụng thông qua chất lượng tín dụng được cải thiện do công tác thu hồi nợ ngoại bảng đạt 34,7% tỷ đồng, hoàn thành 123% kế hoạch được giao. Tuy nhiên, việc phần lớn khách hàng không còn nguồn thu đáng kể, đã thu hồi hết phần dự nợ có tài sản bảo đảm, do đó phần còn lại khó thu hồi. Các vụ khởi kiện vẫn được diễn ra nhưng vẫn còn những hạn chế như năm trước.
Năm 2019, GDP toàn cầu năm 2019 tăng 3%, mức tăng thấp nhất kể từ sau khủng hoảng tài chính toàn cầu 2007-2008. Chiến tranh thương mại Mỹ- Trung quốc và chủ nghĩa bảo hộ gia tăng, sản xuất, thương mại và đầu tư đều giảm tốc. Bên cạnh đó, bất ổn địa chính diễn biến phức tạp tác động mạnh tới tâm lý đầu tư và tiêu dùng. Cục dự trữ Liên bang Mỹ và nhiều ngân hàng trung ương các nước đã phải cắt giảm lãi suất và gia tăng các biện pháp nới lỏng tiền tệ hỗ trợ tăng trưởng.Kinh tế Việt Nam năm 2019 duy trì đà tăng trưởng cao, các cân đối lớn của nền kinh tế cải thiện. GDP năm 2019 tăng 7,02%. Lạm phát được kiểm soát, CPI bình quân năm 2019 tăng 2,79% so với năm 2018. Ngân sách thặng dư ước khoảng 97,9 nghìn tỷ đồng; dự trữ ngoại hối ước đạt xấp xỉ 80 tỷ USD.Tín dụng và huy động tăng trưởng phù hợp với tốc độ tăng trưởng kinh tế, đồng thời NHNN hạ lãi suất điều hành nhằm từng bước giảm lãi suất cho vay, hỗ trợ tăng trưởng kinh tế. Số lượng ngân hàng đáp ứng chuẩn mực Basel II tăng, chất lượng tài sản hệ thống ngân hàng cải thiện với tỷ lệ nợ xấu nội bảng toàn hệ thống đã giảm xuống dưới 2%.
Kết thúc năm 2019, các chỉ tiêu liên quan đến rủi ro tín dụng của Vietcombank Hoàn Kiếm đều có xu hướng giảm sút. Dư nợ nhóm 2 là 17,2 tỷ đồng, chiếm 0,1% trên tổng dư nợ toàn Chi nhánh. Tuy nhiên, nợ xấu tính đến hết 31/12/2019 là 333,5 tỷ đồng, chiếm tới 3,00% tổng dư nợ, cao hơn mức nợ xấu bình quân toàn hệ thống. Việc này phát sinh do trong năm 2019, Chi nhánh Hoàn Kiếm phát sinh 03 Khách hàng bán lẻ nợ xấu, mặc dù kiên quyết nhưng chưa thu hồi được. Trong năm 2019, một số cuộc khởi kiện của Chi nhánh đã thành công, tuy nhiên phân phải tiếp tục hồ sơ khởi kiện nhiều khách hàng còn lại để có bản án trong năm 2020.