5. Kết cấu của luận văn
1.2.1. Kinh nghiệm về nâng cao chất lượng tín dụng bán lẻ ở một số ngân
thương mại trên thế giới
1.2.1.1 Kinh nghiệm nâng cao chất lượng tín dụng bán lẻ của ngân hàng Citibank tại Mỹ
Citibank N.A là công ty trực thuộc Citicorp được thành lập vào năm 1812 tại United States, với 3.400 chi nhánh, có trụ sở trên 100 nước, và hơn 160.000 nhân viên trên toàn thế giới. Citibank thành công do khả năng tận dụng mạng lưới rộng khắp toàn cầu và những kinh nghiệm chuyên môn quốc tế trong nỗ lực nâng cao chất lượng tín dụng bán lẻ, giảm thiểu tối đa các rủi ro tín dụng cho ngân hàng.
Thực tế hoạt động tín dụng của Citibank N.A ở Mỹ cho thấy, để nâng cao chất lượng tín dụng bán lẻ hiệu quả cần:
Thứ nhất, nuôi dưỡng một mối quan hệ lâu dài và tổng hợp với bên đi vay và phục vụ mọi nhu cầu về tài chính của họ. Kết quả là những người cho vay sẽ hiểu nhiều hơn về tình hình tài chính của khách hàng và có được lợi nhuận khi bán các sản phẩm tài chính đa dạng, trong khi đó bên vay sẽ có được một nguồn hỗ trợ lâu dài cùng với dịch vụ tín dụng.
Thứ hai, nhấn mạnh việc thẩm định khoản vay hơn là việc kiểm soát khoản vay. Việc cắt giảm hoặc làm tắt trong quá trình thẩm định sẽ dẫn đến khoản nợ xấu. Thêm vào đó, cho vay các khoản nợ có rủi ro sẽ không đáng nếu tính đến khối
lượng công việc phải thực hiện để khoản vay không bị quá hạn. Hơn nữa, cần đánh giá đúng tình trạng của từng bên vay hơn là câu nệ vào các phương pháp và công thức tự động, ví dụ như chấm điểm tín dụng. Chấm điểm tín dụng, căn cứ vào công thức có sẵn để đo lường và tiên đoán về mức độ rủi ro của các khách hàng tiềm năng, được thiết kế để cải tạo quy trình thẩm định khoản vay. Mặc dù chấm điểm tín dụng theo cách truyền thống thường được sử dụng cho vay tiêu dùng, khi dựa vào đó để duyệt khoản tín dụng thẻ hoặc tín dụng để mua ô tô, họ là khách hàng tiềm năng trong một chuỗi khách hàng. 8/9 đơn vị cho vay được nghiên cứu, tuy nhiên, lại không sử dụng chấm điểm tín dụng cho khách hàng nhỏ, chủ yếu vì họ cho rằng không có nhiều tương quan giữa quá khứ tín dụng của bên vay, như được đo lường trong hệ số tín nhiệm, với hoạt động của khách hàng này trong tương lai. Mặc dù có một số đơn vị cho vay sử dụng chấm điểm tín dụng cho tín dụng tiêu dùng, họ tin rằng cho vay doanh nghiệp nhỏ có quá nhiều những đặc tính riêng rất khó được phân tích thông qua một hệ thống tự động. Hơn thế nữa, chấm điểm tín dụng có thể loại trừ mất các khách hàng tiềm năng tốt, những khách hàng không có đủ số lượng năm có lãi, số năm có lãi tối thiểu là một tiêu chí để xác định dự án khả thi trong tương lai.
Thứ ba, tránh sử dụng những đơn vị môi giới, vì các đơn vị môi giới không có động cơ để đem lại các khoản vay có chất lượng cao hơn do họ được trả không căn cứ vào chất lượng khoản vay.
Thứ tư, “thực chứng hơn thực cung”, nghĩa là cần yêu cầu bên vay phải chứng tỏ được kinh nghiệm của mình trong kinh doanh, yêu cầu bên vay cung cấp thế chấp cả tài sản cá nhân và tài sản doanh nghiệp cho dù là tài sản đảm bảo có cần thiết hay không để tạo ra động lực về tâm lý cho bên vay đối với khoản vay.
Thứ năm, tập trung quyết định cho vay để bảo đảm tính thống nhất và kiểm soát. Mặc dù các bên cho vay nhỏ hoặc lớn có thể khác nhau về phương pháp xem xét khoản vay, cả 2 đều yêu cầu có ít nhất một cán bộ, không phải là cán bộ thẩm định khoản vay, để xem xét lại khoản vay và đưa ra quyết định phê duyệt cuối cùng. Kết cấu này loại bỏ việc ra quyết định phê duyệt cuối cùng từ nhiều cán bộ rải rác
mà tập trung việc phê duyệt vào một cán bộ hoặc một nhóm để đảm bảo tính thống nhất, kiểm soát và hiệu quả trong thẩm định khoản vay.
Thứ sáu, yêu cầu cán bộ cho vay phải có trách nhiệm với khoản vay họ cho vay. Quyết định tín dụng chỉ tốt khi thông tin trình bày, việc phân tích phải đầy đủ, đa số các đơn vị cho vay đều tin vào trách nhiệm của cán bộ cho vay. Mặc dù không có đơn vị nào nhấn mạnh về việc phạt các cán bộ khi có nợ khó đòi, trong đa số trường hợp các cán bộ cho vay phải hỗ trợ việc thu hồi các khoản vay khó đòi.
Thứ bảy, áp dụng hệ số tín nhiệm cho các khoản vay mới và thẩm định lại hệ số này theo định kỳ trong suốt thời hạn của khoản vay. Ngân hàng cần có một hệ thống chấm hệ số tín nhiệm hoặc có kế hoạch để tạo ra một chương trình chấm điểm. Trong một chương trình điển hình, một khoản vay mới sẽ được áp dụng một giá trị bằng số thể hiện mức rủi ro vào thời điểm thẩm định khoản vay. Trong suốt thời gian vay vốn, con số này có thể được duyệt lại căn cứ vào lịch sử trả nợ của bên vay và các yếu tố khác. Khi có trục trặc được tìm ra, càn có cách để nhận ra và theo dõi các khoản nợ xấu. Hệ thống này khác với chấm điểm tín dụng, được sử dụng trước đó để ra quyết định vay vốn.
Thứ tám,xác định nợ xấu sớm và tăng cường các nỗ lực thu hồi nợ rất mạnh mẽ; luôn theo dõi để xác định sớm những dấu hiệu của khoản vay xấu trong tương lai. Cách tốt nhất để xác định sớm các dấu hiệu là luôn giữ mối liên hệ với khách hàng, không đợi cho đến khi khoản vay trở nên quá hạn. Sự tích cực xác định và tìm kiếm khả năng thu hồi các khoản nợ chỉ trong vài ngày kể từ khi khoản vay bị trễ có thể làm giảm thời gian cần có tiêu tốn vào các động tác thu hồi nợ và cho phép các bên cho vay điều chỉnh thời hạn trả nợ hoặc giải quyết các vấn đề khác của bên vay sớm.
Với những chính sách hữu hiệu và dứt khoát Citibank N.A ở Mỹ đã nâng cao chất lượng tín dụng bán lẻ một cách hiệu quả, giảm tỷ lệ nợ xấu trong toàn bộ hệ thông ngân hàng nhưng không làm giảm hiệu quả mở rộng thị trường trong nhiều năm.
1.2.1.2 Kinh nghiệm nâng cao chất lượng tín dụng bán lẻ của ngân hàng Mitsubishi UFJtại Nhật Bản
Ngân hàng Mitsubishi UFJ là ngân hàng lớn nhất tại Nhật cả về ngồn vốn lẫn tổng tài sản. Ngân hàng này do tập đoàn Mitsubishi Tokyo Financial Group và
Công ty UFJ Holdings đã sáp nhập với nhau vào năm 2005 để hình thành nên tập đoàn Mitsubishi UFJ Financial Group (MUFG) - một trong số các tập đoàn tài chính lớn nhất thế giới. Hiện tại ngân hàng UFJ cũng đã có mặt tại thị trường ngân hàng Việt Nam.
Để nâng cao hiệu quả kinh doanh, Mitsubishi UFJ đã áp dụng các biện pháp nâng cao chất lượng tín dụng bán lẻ hiệu quả như sau:
Một là, hoàn thiện bộ máy quản lý rủi ro tín dụng và quản lý chất lượng tín dụng bán lẻ: Để nâng cao chất lượng tín dụng bán lẻ, Mitsubishi UFJ đã xây dựng và hoàn thiện bộ máy quản lý rủi ro bán lẻ phù hợp với thông lệ quốc tế, trong đó quan trọng nhất là hình thành bộ phận quản lý rủi ro ở hội sở chính và ở các Chi nhánh. Mô hình quản lý rủi ro bao gồm: Uỷ ban quản lý rủi ro trực thuộc Hội đồng quản lý; Ban quản lý rủi ro thuộc cơ quan điều hành ở Trung ương và Phòng quản lý rủi ro tại các Chi nhánh. Trong đó, bộ phận quản lý rủi ro hoạt động theo nguyên tắc không tham gia vào quá trình tạo ra rủi ro.
Hai là, nâng cao chất lượng công tác thẩm định năng lực chủ đầu tư, thẩm định dự án vay vốn: Công tác thẩm định được thực hiện trên cơ sở việc quản lý tín dụng theo khách hàng chứ không phải chỉ quản lý theo dự án. Để nâng cao chất lượng thẩm định, ngân hàng bố trí cán bộ có đủ phẩm chất, năng lực, kinh nghiệm trong công tác thẩm định, thường xuyên tổ chức các buổi thảo luận và khoá học về thẩm định dự án để cập nhật thông tin, cách thức thẩm định. Đồng thời khi thẩm định Mitsubishi UFJ chú trọng công tác thu thập, xử lý thông tin về dự án, khoản vay; áp dụng các chỉ tiêu thẩm định như NPV, IRR, phân tích độ nhạy…
Ba là, xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ: Hệ thống này là một phương pháp chấm điểm nhất quán dựa trên các chỉ số tài chính và các nhân tố phi tài chính trong hoàn cảnh thực tế hiện tại của ngân hàng theo các loại hình khách hàng khác nhau nhằm đánh giá rủi ro liên quan đến khách hàng vay. Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của Mitsubishi UFJ bao gồm: (i) Các cơ sở pháp lý liên quan đến thành lập và ngành nghề kinh doanh của khách hàng; (ii) Các chỉ tiêu kinh tế tổng hợp liên quan đến tình hình kinh doanh, tài chính, tài sản, khả năng thực hiện nghĩa vụ theo cam kết; (iii) Uy tín với các TCTD đã giao dịch trước đây; (iv) Các tiêu chí đánh giá khách hàng chi tiết, cụ thể, có hệ thống (đánh giá yếu tố ngành
nghề, địa phương) trên cơ sở đó xếp hạng cụ thể đối với khách hàng. Kết quả xếp hạng tín dụng nội bộ là cơ sở để Mitsubishi UFJ xác định giới hạn tín dụng, xác định các điều kiện tín dụng thích hợp với khách hàng; tiến hành phân loại nợ và trích lập dự phòng theo quy định.
Bốn là, tăng cường kiểm tra giám sát, quản lý nợ vay: Việc tăng cường kiểm tra, giám sát, quản lý nợ vay là biện pháp quan trọng nhằm nâng cao chất lượng tín dụng bán lẻ, hạn chế RRTD đối với Mitsubishi UFJ , nhất là rủi ro đạo đức khi khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích. Để thực hiện tốt công tác này đòi hỏi tiền vay phải được chuyển trực tiếp cho đơn vị thụ hưởng. Việc giải ngân phải được thực hiện qua hệ thống thanh toán của ngân hàng; định kỳ (quí) phải phân tích, đánh giá tình hình tài chính của doanh nghiệp; tăng cường kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay, tài sản đảm bảo tiền vay và tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng đặc biệt khách hàng có nợ quá hạn và lãi treo.
Năm là, nâng cao trình độ cán bộ tín dụng về năng lực chuyên và đạo đức nghề nghiệp: Nguồn nhân lực chất lượng cao là yếu tố đảm bảo cho sự thành công của việc thực hiện các biện pháp nâng cao chất lượng và hạn chế rủi ro tín dụng bán lẻ. Để có thể tạo dựng nguồn nhân lực đủ mạnh, đáp ứng được yếu cầu nhất là trong công tác nâng cao chất lượng tín dụng bán lẻ, Mitsubishi UFJ tập trung giải quyết một số nhiệm vụ trọng tâm: chuẩn hoá đội ngũ cán bộ tín dung; có chính sách đào tạo và đại ngộ hợp lý thông qua chế độ tiền lương, tiền thưởng, chế độ đào tạo, cơ hội thăng tiến… đối với những cán bộ làm công tác tín dụng, thẩm định, nâng cao chất lượng tín dụng bán lẻ. Đồng thời, Mitsubishi UFJ cũng ban hành qui định liên quan đến vấn đề trách nhiệm cá nhân (nhất là trách nhiệm vật chất) trong việc để xảy ra rủi ro gây tổn thất về tài sản cho ngân hàng.
1.2.2. Kinh nghiệm về nâng cao chất lượng tín dụng bán lẻ ở một số ngân hàng thương mại tại Việt Nam thương mại tại Việt Nam
1.2.2.1. Kinh nghiệm về nâng cao chất lượng tín dụng bán lẻ của ngân hàng Techcombank, chi nhánh Bắc Giang
Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam chi nhánh Bắc Giang (hay còn được gọi là Techcombank Bắc Giang) là một trong những ngân hàng thương mại cổ phần lớn ở Việt Nam, được thành lập năm 1993 với số vốn ban
đầu 20 tỷ Đồng Việt Nam (ĐVN). Qua 19 năm liên tục phát triển, Techcombank Bắc Giang đã đạt nhiều thành công và phát triển vững mạnh.
Trong môi trường cạnh tranh gay gắt như hiện nay, để đảm bảo hoạt động kinh doanh an toàn, hiệu quả và nâng cao khả năng cạnh tranh, ngân hàng Techcombank đã có một loạt các biện pháp nhằm cải thiện dần chất lượng tín dụng bán lẻ như sau:
Một là, hoạt động kiểm tra, kiểm soát để hạn chế rủi ro tính dụng bán lẻ đã được tiến hành toàn diện và đồng thời ở tất cả các chi nhánh trong hệ thông Techcombank. Việc hoàn thiện hệ thống phê duyệt tín dụng tập trung đã tạo tiền đề cho việc phát triển các sản phẩm cá nhân và doanh nghiệp trên nền tảng nâng cao chất lượng tín dụng bán lẻ, quản trị rủi ro theo đối tượng khách hàng. Hoạt động kiểm soát cho vay đóng vai trò vô cùng quan trọng để nâng cao chất lượng tín dụng bán lẻ. Việc kiểm soát này được thực hiện qua việc kiểm tra sửa dụng vốn vay, kiểm tra tài sản đảm bảo, phát hiện các dấu hiệu rủi ro.
- Kiểm tra sử dụng vốn vay: Cán bộ kiểm tra lập biên bản và có kết luận rõ ràng về việc:
(1) Khách hàng sử dụng vốn vay có đúng mục đích không
(2) Khách hàng có thực hiện đúng và nghiêm túc các quy định/cam kết nêu tại Hợp đồng tín dụng không
(3) Các dấu hiệu bất thường khác liên quan đến tình hình tài chính và phi tài chính của khách hàng...
- Kiểm tra tài sản đảm bảo: Techcombank Bắc Giang quy định rõ về thời gian tiến hành kiểm tra, ít nhất một năm một lần. Việc kiểm tra tài sản đảm bảo phải đảm bảo tối thiểu 3 nội dung:
(1) Tình trạng TSĐB so với thời điểm thẩm định/kiểm tra trước (2) Dự báo tăng/giảm giá trị TSĐB
(3) Đề xuất bổ sung/thay thế TSĐB
- Phát hiện dấu hiệu rủi ro: Tất cả các cán bộ tham gia trong quy trình đều có nhiệm vụ hỗ trợ phòng QLKH trong việc phát hiện dấu hiệu rủi ro.
Hai là, xây dựng chính sách tín dụng hợp lý: với định hướng tăng trưởng tín dụng thận trọng, tập trung nâng cao chất lượng nên các giải pháp chính sách mà
Techcombank đưa ra đã được ngân hàng áp dụng một cách linh động và sáng tạo, góp phần quan trọng vào những kết quả đạt được trong thời gian vừa qua. Cụ thể, chính sách tín dụng của ngân hàng Techcombank bao gồm: Các định hướng về ngành, lĩnh vực đầu tư, xây dựng giới hạn tín dụng cho khách hàng doanh nghiệp, quy định về thẩm quyền phán quyết tín dụng, xây dựng quy trình tín dụng trong đó chia bộ phận tín dụng thành ba phòng ban hoạt động độc lập, các quy định về việc kiểm tra sau khi cho vay và xử lý đối với các khoản vay có dấu hiệu rủi ro….
Ba là, trích lập dự phòng rủi ro tín dụng bán lẻ: Nợ của Techcombank Bắc Giang được chia thành 5 nhóm, mỗi nhóm có múc trích lập dự phòng khác nhau, bước đầu tạo nên quỹ dự phòng để xử lý tổn thất. Mặc dù việc trích lập dự phòng tăng lên sẽ làm tăng chi phí và từ đó làm ảnh hưởng đến lợi nhuận của ngân hàng nhưng Techcombank vẫn quyết tâm thực hiện trích lập dự phòng để nâng cao chất lượng các khoản vay.
Bốn là, thực hiện nghiêm ngặt công tác thế chấp tài sản: Ngân hàng Techcombank luôn lấy tính hiệu quả của phương án làm cơ sở hàng đầu trong xét duyệt cho vay. Nhưng để nâng cao chất lượng tín dụng, phòng ngừa rủi ro có thể xảy ra và ràng buộc trách nhiệm của khách hàng trong việc sử dụng vốn có hiệu quả thì Techcombank luôn yêu cầu khách hàng phải có tài sản thế chấp.Việc thẩm định hiện trạng của các tài sản, các giấy tờ cần thiết cũng như đánh giá khi cho vay đều được thực hiện một cách chặt chẽ và nghiêm túc.
1.2.2.2. Kinh nghiệm về nâng cao chất lượng tín dụng bán lẻ của ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn, chi nhánh tỉnh Tuyên Quang (Agribank)
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam, chi nhánh tỉnh