Chỉ số trạng thái ngân quĩ và trạng thái tiền mặt cho biết tỷ trọng tài sản có tính thanh khoản cao nhất tồn tại trong ngân hàng. Số liệu cho thấy hai chỉ số này của NHCT đang có xu hướng giảm trong 2009 – 2010 và tăng 2010 đến 2011. Chỉ số trạng thái tiền mặt giảm 1,82% từ 5,41% còn 3,59% từ năm 2009 đến năm 2010, và chỉ số trạng thái ngân quỹ giảm 0,33% tức là từ 0,9% còn 0,57%. Tuy nhiên từ năm 2010 sang 2011 hai chỉ số này lại có xu hướng tăng nhẹ, chỉ số trạng thái tiền mặt tăng từ 0,46% từ 3,59% lên 4,05%. Chỉ số ngân quý tăng 0,23% từ 0,57% lên 0,8%. Dưới đây là biểu đồ thể hiện sự biến động của chỉ số ngân quỹ và chỉ số tiền mặt trong những năm vừa qua.
Nguồn: Tổng hợp từ báo cáo tài chính NHCT 2010, và quý 4/2011
Sau đấy là bảng chỉ số trạng thái ngân quỹ và trạng thái tiền mặt của các ngân hàng quốc doanh. Theo bảng này ta có thể thấy chỉ số trạng thái ngân quỹ và trạng thai tiền mặt của NHCT thấp hơn các ngân hàng quốc doanh khác.
Bảng 2.11: CHỈ SỐ TRẠNG THÁI NGÂN QUĨ VÀ TRẠNG THÁI TIỀN MẶT CỦA CÁC NGÂN HÀNG QUỐC DOANH
Các ngân hàng Chỉ số trạng thái ngân quĩ Chỉ số trạng thái tiền mặt 2009 2010 2011 2009 2010 2011 NHĐT&PTVN 0,97% 1,2% 0,8% 6,68% 4,32% 4,76%
NHNT 1,76% 1,70% 1,4% 20,11% 9,42% 8,64%
NHCT 0,90% 0,57% 0,82% 5,41% 4,14% 4,52%
(Nguồn: Tổng hợp từ báo cáo tài chính của các ngân hàng và tính toán của tác giả)
Trong khi phần lớn các ngân hàng trong khối quốc doanh có chỉ số ngân quĩ tăng trong giai đoạn 2009 - 2010 thì NHCT lại có xu hướng giảm chỉ số này. Nguyên nhân được giải thích là do trong giai đoạn này, NHCT giảm tiền mặt để tăng khả năng sinh lời bởi lẽ dự trữ nhiều tiền mặt sẽ làm tăng chi phí cơ hội, do tiền dự trữ không dùng để cấp tín dụng nên không tạo ra lợi nhuận. Tuy nhiên, khả năng thanh khoản của NHCT vẫn được đảm bảo bằng việc mua vốn trên thị trường liên ngân hàng thông qua chiết khấu giấy tờ có giá. Tuy nhiên trước tình hình đầy biến động và rủi ro thanh khoản tăng trên thị trường ngân hàng thì năm 2011 NHCT đã có chuyển hướng chiến lược nâng cao dự trữ tiền mặt.