THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT VIỆT NAM VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY
2.2.THỰC TIỄN ÁP DỤNG PHÁP LUẬT VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG 1 Thực trạng rủi ro tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng của các TCTD Việt Nam
2.2.1. Thực trạng rủi ro tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng của các TCTD Việt Nam
ạ Thực trạng rủi ro tín dụng
Quản lý rủi ro là một quá trình liên tục cần ñược thực hiện ở mọi cấp ñộ của một tổ chức tín dụng và là yêu cầu bắt buộc ñể các tổ chức tín dụng có thể ñạt ñược các mục tiêu ñề ra và duy trì khả năng tồn tại và sự minh bạch về tài chính [4]
Tuy nhiên nhìn lại thời gian qua, có thể thấy rủi ro trong hoạt ñộng kinh doanh ngân hàng là ñáng báo ñộng thể hiện ở sự gia tăng nợ xấu ở các TCTD, các vụ án kinh tế có liên quan ñến lĩnh vực hoạt ñộng ngân hàng, rủi ro tiềm ẩn (rủi ro thị trường, rủi ro hoạt ñộng...) có nguy cơ bùng phát. Điều này cho thấy công tác quản lý rủi ro của các ngân hàng thương mại trong thời gian qua chưa ñạt hiệu quả, rủi ro tín dụng vẫn ở mức cao, thể hiện:
- Về chất lượng tín dụng:
Trong những năm gần ñây NHNN ñã tích cực ñổi mới bổ sung hoàn thiện cơ chế tín dụng theo hướng thông thoáng phù hợp với thực tiễn và thông lệ quốc tế, trao quyền tự chủ tự chịu trách nhiệm cho các TCTD trong việc xem xét và quyết ñịnh cho vay, tạo ñiều kiện cho các TCTD mở rộng và quản lý hoạt ñộng tín dụng có hiệu quả. Cơ chế tín dụng mới ñã khuyến khích các TCTD chủ ñộng trong việc huy ñộng vốn và cho vay ñối
60
với nền kinh tế xã hộị Các TCTD ñã nhận thức ñầy ñủ hơn về trách nhiệm của mình trong hoạt ñộng tín dụng an toàn - hiệu quả - bền vững, chủ ñộng kiểm soát tăng trưởng tín dụng ñi ñôi với tăng trưởng nguồn vốn huy ñộng và tương ứng với năng lực trình ñộ quản lý, các biện pháp kiểm soát chặt chẽ tín dụng ñể hạn chế rủi ro trong hoạt ñộng tín dụng. Vì vậy chất lượng tín dụng ñã ñược cải thiện nhưng nguy cơ rủi ro vẫn rất lớn do hoạt ñộng tín dụng vẫn là hoạt ñộng chính chiếm tỷ trọng lớn tại các TCTD .
Tỉ lệ nợ quá hạn trong tổng dư nợ cho vay vốn còn cao so với tiêu chuẩn quốc tế. Theo cách tính cũ về nợ quá hạn, các NHTM Nhà nước ñều có nợ quá hạn dưới 5%, nhưng theo phân loại nợ trong quyết ñịnh 493/2005/QĐ- NHNN của Ngân hàng Nhà nước thì nợ xấu của các ngân hàng có nhiều thay ñổi theo hướng gia tăng, tới 7%. Nhưng theo ước tính của IMF, tỉ lệ nợ xấu của hệ thống ngân hàng Việt Nam có thể lên ñến 10%-15%.
Hoạt ñộng tín dụng của các NHTM Việt Nam vẫn chiếm tỉ trọng lớn trong danh mục tài sản có ( trên 60%), nguy cơ phát triển tín dụng nóng vẫn chưa ñược ngăn chặn hữu hiệu, các dịch vụ phi tín dụng còn yếu, môi trường kinh doanh tín dụng chứa ñựng tiềm ẩn nhiều rủi rọ Do ñó, rủi ro lớn nhất mà các NHTM gặp phải chính là rủi ro tín dụng. Tỉ lệ nợ quá hạn, nợ xấu trong tổng dư nợ theo tiêu chuẩn kế toán quốc tế và phân loại nợ quốc tế vẫn còn cao (năm 2000: 29,57%, 2001: 27,28%, 2002: 25,23%, 2003: 23,42%, 2005: 20,7%, 2006: 15%) và chưa ñuợc kiểm soát hợp lý, tiềm ẩn rủi ro trong hoạt ñộng ngân hàng [21].
- Về năng lực tài chính:
Năng lực tài chính các TCTD Việt Nam vẫn còn ở mức thấp. Đây cũng là một trong những nguyên nhân làm yếu sức mạnh tài chính và rủi ro kinh doanh lớn.
Mặc dù các Ngân hàng thương mại Việt Nam ñã ñược củng cố theo chương trình cơ cấu lại, nhưng cho ñến nay tổng vốn ñiều lệ của toàn hệ thống Ngân hàng thương mại Việt Nam còn rất nhỏ chỉ vào khoảng trên 1tỷ USD Mỹ và ñược tập trung ở 5 Ngân hàng thương mại lớn, trong ñó Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông
61
thôn là ñạt tỉ lệ an toàn vốn theo thông lệ ngân hàng quốc tế, với mức vốn cao nhất khoảng 400 triệu USD. Các NHTM khác cũng nhanh chóng bổ sung vốn trung bình vốn ñiều lệ của một Ngân hàng Việt Nam vào khoảng trên 20 triệu USD, trong khi ñó mức vốn trung bình của một ngân hàng của các nước trong khu vực như Thái Lan là trên 5 tỷ USD, Singapore là 1 tỷ USD. Những ngân hàng lớn như Citibank của Mỹ, vốn lên tới trên 45 tỷ USD. Điều này cho thấy khả năng tiềm ẩn rủi ro ở các Ngân hàng thương mại Việt Nam là rất lớn do tỉ lệ an toàn về vốn thấp chưa ñủ theo thông lệ quốc tế là 8% (các Ngân hàng thương mại nhà nước tỉ lệ an toàn vốn bình quân vào khoảng 5%) [21].
- Về năng lực quản trị ñiều hành:
Hoạt ñộng tín dụng của các ngân hàng chưa theo tín hiệu thị trường. Việc mở rộng tín dụng cho khu vực kinh tế ngoài quốc doanh ñã có những chuyển biến tích cực nhưng vẫn còn nhiều vướng mắc, ñồng thời thiếu chủ ñộng trong mở rộng thị trường, tìm kiếm khách hàng và dự án ñể cấp vốn.
Với sự tăng trưởng tín dụng nhanh và ña dạng trên nhiều lĩnh vực khác nhau, các khu vực khác nhau của nền kinh tế như hiện nay, các bộ phận tín dụng và nhân viên tín dụng ñang phải chịu nhiều áp lực thậm chí vượt quá năng lực của họ ñể thực hiện việc ñánh giá chính xác các khoản cho vay mới, theo dõi năng lực của người vay cũng như khả năng trả nợ của họ.
Nguyên nhân của hiện tượng này có thể khái quát như sau:
Một là, các ngân hàng thương mại mỗi ngân hàng theo ñuổi mục tiêu riêng của
mình (phát triển khách hàng, tăng trưởng tín dụng, dịch vụ...). Chưa có sự liên kết thống nhất trong việc xây dựng một hệ thống quản lý rủi ro, chia sẻ các thông tin. Những chuẩn mực kế toán kiểm toán, các tiêu chí ñánh giá, ño lường mức ñộ rủi ro theo uỷ ban Basel chưa ñược các NHTM áp dụng thực hiện một cách hoàn chỉnh.
62
Hai là, hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro của ngân hàng nhà nước cũng như
của các NHTM chỉ mới có tác dụng thống kê (nhưng cũng chưa thật ñầy ñủ), chưa phát huy tác dụng chức năng cập nhật, thông tin cảnh báo và ñưa ra các giải pháp ngăn ngừa và hạn chế các loại rủi ro và ñang xuất hiện trong hoạt ñộng kinh doanh của ngân hàng.
Ba là, ñội ngũ cán bộ chuyên môn còn bất cập, dù trong quá trình hoạt ñộng, thực hiện hiện ñại hoá ngân hàng, các ngân hàng ñều có quan tâm ñến việc ñào tạo và ñào tạo lại ñội ngũ cán bộ của mình. Do ñó vẫn còn một số bộ phận cán bộ chuyên môn chưa tinh thông trong lĩnh vực mình ñảm nhiệm (như các tiêu chuẩn ñịnh mức tiêu hao nguyên vật liệu, dây chuyền công nghệ, xu hướng phát triển của ngành nghề trong tương laị..), vì vậy khó có thể ñề xuất những cảnh báo, biện pháp phòng ngừa rủi ro một cách khoa học và chuẩn xác trong quyết ñịnh cấp tín dụng.
Bốn là, Ngân hàng Nhà nước chưa thực hiện hiệu quả chức năng quản lý nhà
nước ở lĩnh vực là ñầu mối soạn thảo và ban hành các văn bản thống nhất về quản lý rủi ro trong hoạt ñộng ngân hàng phù hợp với thông lệ quốc tế, tuân thủ những tiêu chí hướng dẫn trong hệ thống quản lý rủi ro của uỷ ban Basel, những tiêu chí ñang ñược hầu hết các ngân hàng thương mại trên thế giới áp dụng. Bên cạnh ñó Ngân hàng nhà nước trên cơ sở nghiên cứu cập nhật số liệu báo cáo thống kê từ các ngành, ñể ñưa ra dự báo về xu hướng phát triển, rủi ro có thể gặp của các ngành kinh tế từ ñó các ngân hàng thương mại có ñịnh hướng ñầu tư một cách hiệu quả hạn chế ñược rủi rọ