Để nâng cao vai trò của pháp luật ñối với quản lý rủi ro tín dụng nói riêng, hoạt ñộng cho vay của các tổ chức tín dụng nói chung không chỉ cần một hệ thống pháp luật ñầy ñủ, tiên tiên mà còn cần có các biện pháp ñể ñưa pháp luật vào ñời sống, trở thành công cụ quản lý của các Tổ chức tín dụng. Hay nói cách khác, ñể pháp luật thực sự phát huy vai trò ñiều chỉnh công tác quản lý rủi ro cần có sự kết hợp giữa công tác xây dựng pháp luật và thực hiện pháp luật.
Xây dựng pháp luật hiểu một cách ñơn giản, là việc ñặt ra các quy tắc pháp lý làm chuẩn mực cho cách xử sự của công dân, tổ chức (quy phạm pháp luật) theo các phương thức khác nhau và thể hiện chúng dưới những hình thức của pháp luật; có thể là tập quán, tiền lệ pháp hay văn bản quy phạm pháp luật. Là một hoạt ñộng nhà nước, xây dựng pháp luật ñược bắt ñầu từ khâu hoạch ñịnh chính sách pháp luật, nhằm xác ñịnh mục tiêu, quan ñiểm, nguyên tắc xử lý các quan hệ cần ñiều chỉnh pháp luật.
Thực hiện pháp luật – xét trong quy trình "quản lý nhà nước bằng pháp luật", là sự tiếp nối xây dựng pháp luật, gồm toàn bộ các hoạt ñộng nhằm ñưa các quy phạm
36
pháp luật vào ñời sống nhà nước, xã hội và sinh hoạt của công dân. Về bản chất, thực hiện pháp luật là quá trình hiện thực hoá pháp luật, làm bộc lộ và phát huy những giá trị tiềm năng của pháp luật trong thực tế.
Xây dựng pháp luật và thực hiện pháp luật có quan hệ tương tác, mang tính biện chứng với nhaụ Xây dựng pháp luật là hoạt ñộng sáng tạo từ thực tế, là sự phản ánh quá trình thực hiện pháp luật. Thực hiện pháp luật, ñến lượt mình trở thành thực tiễn sinh ñộng kiểm nghiệm chất lượng xây dựng pháp luật; chất lượng này ñược biểu hiện ở mối quan hệ biện chứng giữa hiệu lực và hiệu qủa của ñạo luật ñược ban hành.
Từ mối quan hệ giữa xây dựng pháp luật và thực hiện pháp luật như ñã phân tích ở trên có thể rút ra những ý nghĩa thực tiễn ñể nâng cao vai trò của pháp luật trong quản lý rủi ro tín dụng nói riêng, ñảm bảo an toàn hoạt ñộng ngân hàng nói chung như sau:
- Thứ nhất, pháp luật về quản lý rủi ro cần ñược xây dựng ñầy ñủ, minh bạch trên cơ sở các chuẩn mực quốc tế nhưng phải có sự nghiên cứu phù hợp với thực tiễn Việt Nam. Trong ñiều kiện hiện nay, không phải cứ áp dụng một mô hình pháp luật chuẩn về quản lý rủi ro tín dụng thì sẽ hạn chế ñược rủi ro tín dụng và có thể ñược các TCTD vận hành và sử dụng như một công cụ quản lý rủi ro hiệu quả;
- Thứ hai, phải coi trọng, thường xuyên tổng kết thực tiễn xây dựng và áp dụng pháp luật, lắng nghe ý kiến của các TCTD và các chuyên gia ñể kịp thời ñiều chỉnh các quy ñịnh của pháp luật, từng bước hoàn thiện và hiện ñại hóa pháp luật về quản lý rủi ro theo chuẩn mực quốc tế.
- Thứ ba, nếu các quy ñịnh của pháp luật không hướng các TCTD ñến việc nhận thức ñúng ñắn về quản lý rủi ro, tự xác ñịnh trách nhiệm của mình trong công tác quản lý rủi ro mà chỉ hướng tới việc kiểm soát, quản lý cứng nhắc sẽ dẫn ñến tình trạng các TCTD ñối phó với các quy ñịnh của pháp luật. Rủi ro vẫn tiềm ẩn và không thể kiểm soát ñược.
37
Với những vai trò quan trọng quan trọng nêu trên, việc xây dựng và hoàn thiện hệ thống pháp luật về quản lý rủi ro là yêu cầu cấp thiết. Quản lý rủi ro bằng pháp luật là quá trình xây dựng và thực thi các chính sách, các quy ñịnh pháp luật, các biện pháp quản lý, giám sát các hoạt ñộng tín dụng khoa học và hiệu quả nhằm tăng cường các biện pháp phòng ngừa, hạn chế, và giảm thấp nợ quá hạn, nợ xấu nhằm ñạt ñược các mục tiêu an toàn, hiệu quả, nâng cao chất lượng, và phát triển bền vững ñối với hoạt ñộng tín dụng của ngân hàng. Pháp luật về quản lý rủi ro tín dụng phải hướng vào việc ñảm bảo hiệu quả của hoạt ñộng tín dụng và không ngừng nâng cao chiến lược hoạt ñộng tín dụng ngay cả trong những ñiều kiện thị trường ñầy biến ñộng, nguy cơ rủi ro không ngừng gia tăng. Tuy nhiên, ñể hệ thống pháp luật về quản lý rủi ro phát huy hiệu quả trên thực tiễn, việc hoàn thiện hệ thống pháp luật này chỉ là ñiều kiện cần, cơ quan nhà nước còn phải thiết lập cơ chế thực thi nghiêm minh các quy ñịnh pháp luật này trên thực tiễn.
Những ñịnh hướng ñổi mới toàn diện của ngành ngân hàng, ñặc biệt nhận thức và quan ñiểm về vấn ñề an toàn hệ thống ngân hàng thể hiện quyết tâm, ý chí của Ðảng, Chính phủ nhằm phát triển ngành ngân hàng trở thành ngành kinh tế mũi nhọn tạo ñộng lực cho ổn ñịnh và phát triển kinh tế - xã hội bền vững. Hoàn thiện các quy ñịnh pháp luật về quản lý rủi ro tín dụng, cải cách hoạt ñộng thanh tra, giám sát ngân hàng ñược xem như là khâu trọng tâm ñể tạo ra sự phát triển ñột phá trong lĩnh vực ngân hàng, tạo hành lang pháp lý minh bạch ñể các TCTD hoạt ñộng an toàn và hiệu quả.
38
CHƯƠNG 2.