Trong ñời sống xã hội, pháp luật có vai trò ñặc biệt quan trọng. Nó là phương tiện không thể thiếu bảo ñảm cho sự tồn tại, vận hành bình thường của các quan hệ xã hội nói chung, quan hệ tín dụng ngân hàng nói riêng. Pháp luật không chỉ là một công cụ quản lý Nhà nước hữu hiệu, mà còn tạo môi trường thuận lợi cho sự phát triển của ý thức ñạo ñức, làm lành mạnh hoá ñời sống xã hội và góp phần bồi ñắp nên những giá
30
trị mớị Đặc biệt, trong công cuộc ñổi mới ñất nước và hội nhập quốc tế hiện nay, việc tăng cường vai trò của pháp luật ñược ñặt ra như một tất yếu khách quan. Điều ñó không chỉ nhằm mục ñích xây dựng một xã hội có trật tự, kỷ cương, văn minh, mà còn hướng ñến bảo vệ và phát triển các giá trị chân chính..
Trong lĩnh vực ngân hàng, hệ thống các TCTD có ñược an toàn, lành mạnh hay không, rủi ro tín dụng có ñược kiểm soát hay không là kết quả tác ñộng của nhiều yếu tố khác nhau, trong ñó vai trò của pháp luật là hết sức quan trọng, thể hiện vai trò và trách nhiệm của Nhà nước trong việc quản lý, ñiều tiết hệ thống ngân hàng và bảo ñảm kỷ cương pháp luật trong hoạt ñộng ngân hàng.
Hệ thống pháp lý ñược coi là một trong những yếu tố rất quan trọng ảnh hưởng ñến việc kiểm soát rủi ro của TCTD. Một hệ thống các quy ñịnh có tính khả thi, chặt chẽ và tương thích với các chuẩn mực quốc tế là cơ sở cần thiết nhằm ñảm bảo khả năng kiểm soát tốt hơn ñối với các rủi rọ Bên cạnh ñó, sự giám sát của Ngân hàng Nhà nước (NHNN) ñối với hoạt ñộng của TCTD cũng mang ý nghĩa to lớn, nhằm ngăn chặn ngay từ ñầu những nguy cơ xảy ra rủi ro, ñặc biệt là những rủi ro có tính hệ thống, ñồng thời bằng lợi thế thông tin của mình, NHNN có thể ñưa ra các khuyến nghị hữu ích hoặc các mệnh lệnh ñể yêu cầu TCTD phải tuân thủ.
Việc quản lý rủi ro nói chung, quản lý rủi ro tín dụng như trên ñã phân tích là công cụ ñể bảo vệ TCTD trong việc tránh khỏi những thất bại, mất mát không dự tính trước. Xuất phát từ ñặc ñiểm của hoạt ñộng của các TCTD và vai trò của công tác quản lý rủi ro ñối với hoạt ñộng cho vay của TCTD, các quan hệ xã hội trong việc quản lý rủi ro cần thiết phải có sự ñiều chỉnh của pháp luật.
Hoạt ñộng cho vay của các TCTD là quan hệ xã hội ñặc thù, kinh doanh trên cơ sở rủi rọ Chấp nhận và quản lý rủi ro là nguyên tắc cơ bản trong kinh doanh ngân hàng. Để ñạt ñược lợi nhuận cao, thu hút thêm nhiều khách hàng, nâng cao sức cạnh
31
tranh, các TCTD luôn tìm cách mở rộng hoạt ñộng tín dụng, cung ứng nhiều hơn các dịch vụ phục vụ cho khách hàng, nhưng song song ñó các TCTD cũng phải ñối mặt với nguy cơ rủi ro tín dụng nhiều hơn. Các NHTM do không thu hồi ñược các khoản nợ và lãi ñến hạn, dẫn ñến mất khả năng thanh toán, nếu nghiêm trọng và kéo dài dễ gây hiệu ứng phản ứng dây chuyền, ñe dọa ñến hàng loạt các TCTD khác do khách hàng ñua nhau rút tiền gửi, nền kinh tế lâm vào khủng hoảng tài chính, tiền tệ.
Bài học về sự ñổ vỡ hàng loạt các hợp tác xã tín dụng trong những năm 1989- 1990 ở nước ta, Chính Phủ ñã phải bỏ ra hàng trăm tỷ ñồng ñể ổn ñịnh tình hình kinh tế và an ninh xã hội; nhìn rộng hơn là cuộc khủng hoảng tài chính tiền tệ ở khu vực Đông Nam Á vào những năm 1997-1998, Chính Phủ nhiều nước và các tổ chức tài chính quốc tế ñã phải dốc hầu bao ñể cứu nguy các NHTM, cơ cấu lại các NHTM, quyết ñịnh giải thể, sáp nhập các NHTM ñể ñảm bảo khả năng thanh toán, duy trì mở rộng tín dụng nhằm phục hồi kinh tế các nước gặp khủng hoảng.
Hơn nữa, với vai trò là trung gian tài chính có chức năng: Nhận tiền gửi của dân cư, tài chính kinh tế, tài chính tín dụng… và cho vay lại các thành phần kinh tế với lãi suất thích hợp, rủi ro tín dụng có tác ñộng mạnh ñối với cộng ñồng và nền kinh tế nói chung. Pháp luật cần có sự can thiệp hợp lý ñể nâng cao hiệu quả của công tác quản lý rủi ro tín dụng, góp phần ñảm bảo lợi ích của cộng ñồng, kiểm soát các phản ứng mang tính dây chuyền của hệ thống tài chính.
Quản lý rủi ro tín dụng tốt là tiền ñề ñể các TCTD giảm thiểu tỷ lệ nợ xấu, tăng trưởng tín dụng và từ ñó nâng cao năng lực cạnh tranh của mình trên thị trường. Chỉ có quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả các TCTD mới tồn tại và phát triển bền vững. Trong khi không phải tất cả các TCTD ñều hiểu rõ về tầm quan trọng của quản lý rủi rọ Do ñó, quản lý rủi ro tín dụng không thể vận hành và từng bước trở thành ñòn bẩy ñể phát triển của các TCTD nếu không có một khuôn khổ pháp lý cần thiết cho tổ chức và hoạt ñộng của nó.
32