1 Hệ số rủi ro tớn dụng (credit risk factor)
2.3.1. Kinh nghiệm của một số Ngõn hàng thương mại ở khu vực chõu Á
chõu Á
Sau cuộc khủng hoảng tài chớnh tiền tệ Chõu Á năm 1997 - 1998, cỏc ngõn hàng ở Thỏi Lan đó xem xột lại chớnh sỏch, cỏch thức, quy trỡnh hoạt động của ngõn hàng, trọng tõm là hoạt động tớn dụng và phũng ngừa rủi ro tớn dụng [86].
Tại Bangkok Bank, trước đõy, cỏc bộ phận trong quy trỡnh giải quyết cỏc khoản vay được gộp vào nhau. Để đảm bảo tớnh khỏch quan trong quỏ trỡnh làm việc, hiện nay, ngõn hàng này đó tỏch cỏc bộ phận này thành cỏc bộ phận độc lập với nhau là bộ phận tiếp nhận, giải quyết hồ sơ và bộ phận thẩm định. Trong đú, bộ phận thẩm định đúng vai trũ rất quan trọng trong việc lập cỏc bỏo cỏo thẩm định, bỏo cỏo xếp hạng rủi ro…
Ngõn hàng Siam Commercial Bank (SCB) cũng đó xõy dựng mụ hỡnh tổ chức triển khai dịch vụ tớn dụng theo nguyờn tắc phõn định rừ trỏch nhiệm của cỏc bộ phận nghiờn cứu thị trường, tiếp thị, bộ phận thẩm định và bộ phận quyết định cho vay. Ngõn hàng tiến hành phõn loại khỏch hàng theo từng nhúm khỏc nhau như khỏch hàng tiờu dựng, khỏch hàng kinh doanh, tỡnh trạng thu nhập, điều kiện kinh tế của từng khỏch hàng cũng được nghiờn cứu để tạo cơ sở thụng tin cho cỏc bộ phận làm nhiệm vụ liờn quan đến cấp tớn dụng tiếp nhận, giải quyết hồ sơ, thẩm định và ra quyết định cho vay.
Ngõn hàng Kasikorn Bank đó ban hành quy trỡnh cho vay với cỏc khõu như tiếp xỳc khỏch hàng, phõn tớch tớn dụng, thẩm định tớn dụng, đỏnh giỏ rủi ro tớn dụng, quyết định cho vay, giải ngõn, đỏnh giỏ chất lượng, xem xột lại khoản vay. Trong quy trỡnh trờn, bộ phận làm việc với khỏch hàng và xử lý
thụng tin, hồ sơ tớn dụng độc lập hoàn toàn với bộ phận đưa ra quyết định cho vay cuối cựng. Ngõn hàng này cũn ỏp dụng quy trỡnh ra quyết định tự động. Theo quy trỡnh này, ngõn hàng sẽ nhận đơn xin vay của khỏch hàng từ cỏc kờnh trực tiếp như đơn, thư của người vay, của nhõn viờn trực tiếp tiếp thị của ngõn hàng hoặc thụng qua cỏc loại hỡnh giao tiếp điện tử. Sau đú, cỏc dữ liệu về người vay được nhập vào chương trỡnh dữ liệu của ngõn hàng. Trong khõu này, ngõn hàng phải thu thập đầy đủ tất cả cỏc thụng tin cần thiết về người vay. Sau khi đó cú đủ thụng tin, ngõn hàng sẽ tiếp xỳc trực tiếp với người vay để xỏc minh sự tồn tại thực sự của họ. Thụng tin về người vay cũng được kiểm tra thụng qua cơ quan quản lý tớn dụng của Chớnh phủ. Cuối cựng, nhõn viờn ngõn hàng sẽ xỏc nhận xem giới hạn tớn dụng, hay mức vay mà khỏch hàng đề xuất cú phự hợp với chương trỡnh chấm điểm tự động đó được ngõn hàng định sẵn hay khụng. Sau đú, ngõn hàng sẽ đưa ra quyết định cho vay hay khụng và mức cho vay, cỏc điều kiện vay. Nguyờn tắc được ngõn hàng hết sức chỳ trọng là quyết định tớn dụng chỉ được đưa ra khi tất cả thụng tin về khỏch hàng được cập nhật và đầy đủ.
Tại Kasikorn Bank, trước đõy chỉ quan tõm đến tài sản thế chấp, khụng quan tõm đến dũng tiền của khỏch hàng vay. Vỡ thế, nợ xấu đó tăng lờn nhanh và rất cao, giai đoạn khủng hoảng tài chớnh tiền tệ 1997 - 1998, nợ xấu lờn tới 40%. Đến nay, ngõn hàng đó tập trung quan tõm đến hồ sơ cỏ nhõn của người vay, đến khả năng trả nợ. Cụ thể, đối với mỗi hồ sơ vay ngõn hàng đều phải nắm được thụng tin về người vay như tư cỏch người vay, lịch sử tớn dụng của người vay, hiệu quả kinh doanh của người vay, mục đớch khoản vay, khả năng kiểm soỏt cỏc khoản vay, thực trạng thu nhập, tài chớnh của người vay. Ngõn hàng sử dụng mẫu giao dịch của khỏch hàng hiện cú với cỏc tiờu chớ về lịch sử phỏp lý, lịch sử giao dịch, lịch sử thanh toỏn…để dự bỏo rủi ro và chấm điểm uy tớn của khỏch hàng. Đối với khỏch hàng cỏ nhõn, ngõn hàng cũn thu thập cả dữ liệu về giới tớnh, tuổi tỏc, tỡnh trạng hụn nhõn, kinh nghiệm làm việc, số dư tiền gửi của khỏch hàng. Đối với doanh nghiệp,Ngõn hàng dựa
vào bỏo cỏo tài chớnh của khỏch hàng để xỏc định nguồn vốn khỏch hàng cần vay, nguồn trả nợ, thời gian trả nợ. Cỏc chỉ tiờu tài chớnh của khỏch hàng là doanh nghiệp như tỷ suất sinh lợi, cơ cấu vốn, tỷ lệ nợ/vốn chủ sở hữu, vũng quay hàng tồn kho, vũng quay khoản phải thu, điểm hoà vốn, lợi nhuận/ vốn chủ sở hữu… là cỏc căncứ quan trọng để ngõn hàng xem xột cho vay.
Kasikorn Bank quy định việc quyết định hạn mức cho vay phụ thuộc vào thẩm quyền ra quyết định. Cụ thể, với hạn mức cho vay từ 10 triệu đến 100 triệu Bath thỡ chỉ cần một người chịu trỏch nhiệm, từ 100 đến 3.000 triệu Bath phải qua 2 người chịu trỏch nhiệm, trờn 3.000 triệu Bath do Hội đồng quản trị ngõn hàng chịu trỏch nhiệm.
Ngõn hàng Siam City Bank ỏp dụng việc cho điểm khỏch hàng theo tiờu chuẩn của S&P (Standard and Poor) để quyết định cho vay đối với khỏch hàng cỏ nhõn và khỏch hàng doanh nghiệp. Uy tớn của khỏch hàng được xếp hạng từ mức cao nhất là AAA (khỏch hàng cú uy tớn cao, rủi ro thấp, khả năng trả nợ cao nhất) đến mức D (khỏch hàng cú nguy cơ vỡ nợ). Ngõn hàng xem xột cấp tớn dụng với cỏc hạn mức khỏc nhau đối với khỏch hàng xếp hạng AAA+, AAA, AAA-, A+, A, A-, BBB+, BBB, BBB-. Cỏc khỏch hàng xếp hạng tớn dụng thấp hơn khụng được xem xột cho vay.
Tại ngõn hàng này, quyền phờ duyệt một khoản vay được phõn cấp từ giỏm đốc đến Hội đồng quản trị tại trụ sở chớnh của ngõn hàng. Phõn cấp ra quyết định cho vay phụ thuộc vào quy mụ, giỏ trị khoản vay, điều kiện tớn dụng và tài sản đảm bảo.
Đối với lónh đạo cấp cao của ngõn hàng, Hội đồng quản trị cú thẩm quyền quyết định khụng giới hạn đối với khoản vay, nhưng phải tuõn thủ quy định của Ngõn hàng Trung ương Thỏi Lan về mức cho vay cao nhất. Ban điều hành cú thẩm quyền cho vay cỏc khoản vay cú giỏ trị từ 500 triệu Bath trở xuống. Chủ tịch, Tổng giỏm đốc, Hội đồng tớn dụng cú thẩm quyền quyết định đối với cỏckhoản vay cú giỏ trị từ 200 triệu Bath trở xuống. Ban thường trực Hội đồng tớn dụng cú thẩm quyền đối với cỏc khoản vay cú giỏ trị từ 100
triệu Bath trở xuống. Phú tổng giỏm đốc thường trực cú thể quyết định cho vay cỏc khoản vay cú giỏ trị từ 30 triệu Bath trở xuống. Phú Tổng giỏm đốc điều hành được ký quyết định cho vay cỏc khoản vay cú giỏ trị dưới 20 triệu Bath.
Đối với lónhđạo cấp thấp hơn, Phú Tổng giỏm đốc cao cấp, phú Tổng giỏm đốc thứ nhất cú thẩm quyền quyết định đối với khoản vay cú giỏ trị dưới 2 triệu Bath, bộ phận phụ trỏch vựng cú thẩm quyền cho vay dưới 3 triệu Bath.
Đối với cấp khu vực, trợ lý phú Tổng giỏm đốc, giỏm đốc phụ trỏch quận cú thẩm quyền cho vay đối với cỏc khoản vay dưới 20 triệu Bath, giỏm đốc chi nhỏnh cú thể quyết định cỏckhoản vay dưới 10 triệu Bath.
Ngoài ra, khi cấp tớn dụng, cỏc ngõn hàng Thỏi Lan rất coi trọng việc kiểm tra, giỏm sỏt cỏc khoản vay bằng cỏch liờn tục cập nhật thụng tin về khỏch hàng, thường xuyờn giỏm sỏt và đỏnh giỏ xếp loại khỏch hàng, cú biện phỏp kịp thời xử lý cỏc tỡnh huống rủi ro. Đồng thời, cỏc ngõn hàng đều rất chỳ trọng nõng cao kỹ năng nghề nghiệp cho nhõn viờn tớn dụng, đặc biệt là bộ phận quản lý rủi ro. Nhõn viờn thực hiện mỗi loại cụng việc đều được đào tạo liờn tục, cập nhật kiến thức mới để họ cú khả năng thực hiện cụng việc một cỏch độc lập. Cỏc kỹ thuật nghiệp vụ được hướng dẫn cụ thể, dễ ỏp dụng. Cỏc ngõn hàng đều cú chớnh sỏch cho vay riờng đối với những lĩnh vực cú rủi ro cao như chứng khoỏn, bất động sản.
Kinh nghiệm của Citibank
Citibank là ngõn hàng thuộc tập đoàn tài chớnh Citigroup. Để đảm bảo hiệu quả tớn dụng, Citibank đó xõy dựng chớnh sỏch tớn dụng với những nội dung chớnh như hỡnh thành chiến lược và kế hoạch cho vay, cho khỏch hàng vay, đỏnh giỏ và lập bỏo cỏo. Nhiệm vụ của cỏc đơn vị, cỏ nhõn trong ngõn hàng khi thực hiện cỏc nhiệm vụ này được quy định rất cụ thể. Uỷ ban quản lý thực hiện nhiệm vụ thiết lập tiờu chuẩn danh mục đầu tư đối với ngõn hàng, phối hợp với Uỷ ban chớnh sỏch tớn dụng thiết lập hạn mức tớn dụng. Uỷ ban chớnh sỏch tớn dụng sẽ xõy dựng chớnh sỏch tớn dụng, quản lý, đỏnh giỏ danh mục đầu tư, quản trị rủi ro. Bộ phận quản trị rủi ro chịu trỏch nhiệm thực hiện
cỏc nhiệm vụ như nhận định thị trường mục tiờu, xỏc định mức chấp nhận rủi ro, gặp gỡ khỏch hàng, đỏnh giỏ rủi ro, xột duyệt dư nợ rủi ro, theo dừi việc hoàn trả và cỏc hồ sơ tớn dụng, theo dừi quỏ trỡnh giao dịch, giải ngõn cho nhà đầu tư, theo dừi cỏc vấn đề phỏt sinh trong quỏ trỡnh cho vay. Citibank đó xỏc định mức rủi ro chấp nhận được dựa vào cỏc yếu tố như mức doanh thu, chất lượng quản lý, tốc độ tăng trưởng tiềm năng, quan hệ với chớnh phủ, vị trớ trong ngành cụng nghiệp, cỏc chỉ số tài chớnh, điều khoản tớn dụng phự hợp, thu nhập tiềm năng cho ngõn hàng từ cỏc khoản vay. Mục tiờu của việc chớnh sỏch tớn dụng gắn với trỏch nhiệm của cỏc bộ phận là để đảm bảo mức rủi ro thấp nhất, đạt được lợi nhuận mục tiờu.