T Loại tài sản bảo đảm
2.3.3.4. Môi trường pháp lý
- Xử lý tài sản đảm bảo, nợ xấu còn nhiều bất cập: Trong thực tế VPBank gặp không ít khó khăn trong việc xử lý tài sản đảm bảo. Hầu hết các khoản vay của khách hàng đều có tài sản đảm bảo nhưng việc xử lý nó để thu hồi nợ là hết sức khó khăn. Loại trừ một số ít tài sản được định giá vượt khung, tài sản gặp rắc rối về quyền sở hữu, các tài sản đầy đủ giấy tờ sở hữu cũng gặp không ít khó khăn trong quá trình xử lý. Sự chồng chéo giữa các văn bản pháp luật cũng làm cho ngân hàng lúng túng trong việc xử lý. Hầu hết các NHTM nói chung và VPBank nói riêng đều gặp khó khăn sau trong việc xử lý tài sản đảm bảo:
Trong các điều khoản của Hợp đồng đảm bảo, VPBank luôn ràng buộc điều kiện "Khi khách hàng vi phạm các điều khoản của Hợp đồng tín dụng thì VPBank được toàn quyền xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ". Trên thực tế, nếu không đạt được sự thoả thuận với khách hàng hoặc khách hàng không hợp tác, cố tình chây lỳ để kéo dài thời gian trả nợ thì VPBank chỉ còn cách khởi kiện.
Luật pháp và các công cụ thực thi pháp luật chưa nghiêm minh, chưa hỗ trợ đầy đủ cho NHTM chủ động xử lý tài sản đảm bảo mà không có sự can thiệp của
Toà án. Do đó, dù có thẩm quyền của Toà án, NHTM vẫn còn gặp trở ngại vì khâu thi hành án còn chậm. Tiếp đến là sự phối hợp không đồng đều giữa cơ quan thẩm định, cơ quan bán đấu giá,... Từ lúc khởi kiện đến cưỡng chế, thi hành một vụ mất ít nhất 2 năm, trung bình mất 8-9 năm.
- Hệ thống kế toán, kiểm toán còn nhiều bất cập và chưa hoàn toàn thống nhất với các chuẩn mực kế toán. Các doanh nghiệp thường cung cấp những số liệu báo cáo tài chính không chính xác. Thậm chí còn có những doanh nghiệp sử dụng đồng thời hai hệ thống kế toán, một luôn lỗ hay lợi nhuận thấp để đối phó với cơ quan thuế và một rất đẹp đẽ khi đặt quan hệ giao dịch với ngân hàng. Vì vậy các số liệu và tình hình tài chính doanh nghiệp cung cấp cho VPBank cũng nằm trong quy luật chung đó làm cho việc tính toán trong công tác tín dụng đối với khách hàng thiếu chính xác gây những rủi ro không đáng có.
Tóm lại chương 2: Thông qua phân tích thực trạng công tác hạn chế RRTD tại VPBank, tác giả đã nhận thấy bên cạnh những thành tựu mà VPBank đã đạt được thì còn rất nhiều khó khăn cần tháo gỡ. Đây là những căn cứ quan trọng để đề xuất các giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng hạn chế RRTD tại VPBank trong thời gian tới.