2.2.1.1.Cơ sở pháp lý
2.2.4.1.Đánh giá rủi ro tín dụng thơng qua việc xếp hạng tín dụng
Để đánh giá mức độ rủi ro của khoản tín dụng, VPBank đã áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng ban hành kèm theo Quyết định số 661-2003/QĐ-TGĐ ngày 01/12/2003 của Tổng giám đốc. Hệ thống xếp hạng tín dụng là một phương pháp lượng hóa mức độ RRTD của khách hàng thơng qua q trình đánh giá bằng thang điểm thống nhất. Đây là công cụ quan trọng khách quan trong việc đánh giá khách hàng. Việc xếp hạng tín dụng gồm 03 phần: Chấm điểm RRTD; Đánh giá TSBĐ; Đánh giá tín dụng kết hợp.
Thứ nhất, trong phần Chấm điểm RRTD, tùy theo từng đối tượng khách hàng cụ
thể, CBTD sử dụng các bảng xếp hạng tín dụng phù hợp để đánh giá mức độ rủi ro của khoản tín dụng. Hiện tại, VPBank đã xây dựng được phiếu xếp hạng tín dụng dành cho khách hàng cá nhân; Khách hàng là doanh nghiệp hoạt động chính trong lĩnh vực kinh doanh thương mại - dịch vụ; Khách hàng là doanh nghiệp hoạt động chính trong lĩnh vực trực tiếp sản xuất; Khách hàng là doanh nghiệp hoạt động chính trong lĩnh vực xây dựng. Mỗi bảng xếp loại tín dụng có nhiều tiêu thức chấm
điểm khác nhau. Nếu khách hàng đạt yêu cầu của các tiêu thức thì điểm tối đa áp dụng cho doanh nghiệp là 100. Ngược lại, điểm tối thiểu áp dụng cho doanh nghiệp là 20, thậm chí sẽ là điểm âm đối với khách hàng là cá nhân. Kết quả chấm điểm rủi ro được ghi vào biểu mẫu “Phiếu xếp hạng tín dụng”. Tùy theo kết quả chấm điểm tín dụng, khách hàng được chia ra làm 6 mức độ RRTD khác nhau theo Bảng chấm điểm RRTD sau:
Điểm Xếp loại Đánh giá Nhóm rủi ro
87-100 A+ Xuất sắc Thấp
74-86 A Tốt Thấp
61-73 B+ Trung bình Trung bình
48-60 B Dưới trung bình Trung bình
35-47 C+ Rủi ro không thu hồi cao Cao
0-34 C Rủi ro không thu hồi rất cao Cao
Thứ hai, đánh giá TSBĐ: Bảng đánh giá TSBĐ
T