- Thực hiện các biện pháp phòng ngừa rủi ro lãi suất dựa trên chính sách về lãi suất do Ban điều hành đưa ra.
2.2.2.2. Mô hình kinh doanh ngoại tệ và quản trị rủi ro hối đoái tại Vietinbank
Hình 2.2: Mô hình quản trị rủi ro hối đoái của Vietinbank
Nguồn: Vietinbank
Vietinbank chưa có quy định, quy trình cụ thể cho việc quản trị rủi ro hối đoái. Việc quản trị rủi ro được đưa vào quy trình giao dịch hàng ngày. Giao dịch kinh doanh ngoại tệ của Vietinbank là một quy trình được quản lý tập trung, thông suốt từ cấu phần FO (Phòng kinh doanh vốn) đến BO (Phòng TQTVKD), MO(Phòng QLRRTT) tham gia vào quy trình với vai trò là bộ phận giám sát rủi ro, và đưa ra báo cáo tuân thủ.
Các nhiệm vụ giữa các bộ phận FO, MO, và BO được tách biệt rõ ràng để đảm bảo tính minh bạch và trách xung đột lợi ích. Mỗi bộ phận độc lập thực hiện giao dịch và kiểm soát chéo lẫn nhau.
Bộ phận FO không trực tiếp thực hiện việc thanh toán giao dịch, bộ phận BO không trực tiếp giao dịch trên thị trường hoặc viết phiếu giao dịch. Bộ phận MO độc lập thực hiện việc giám sát tuân thủ của FO.
* Phòng Kinh doanh vốn
- Trực tiếp giao dịch, kinh doanh các sản phẩm ngoại hối được phép theo quy định của pháp luật, NHNN và thông lệ quốc tế với các ĐCTC trong và ngoài nước trên thị trường liên Ngân hàng nhằm tạo lợi nhuận hoặc bảo hiểm rủi ro trạng thái, góp phần đảm bảo thanh khoản cho Ngân hàng.
- Phối hợp với Phòng BH&PTKD đáp ứng yêu cầu mua bán ngoại tệ của các đơn vị/nhóm khách hàng của Vietinbank.
- Thực hiện tập trung quản lý trạng thái ngoại tệ toàn hệ thống phù hợp với định hướng, chiến lược kinh doanh và chính sách QTRR của Vietinbank; chủ động kiểm soát rủi ro ngoại hối của hoạt động kinh doanh toàn hàng, đảm bảo tuân thủ quy định về trạng thái ngoại hối của NHNN và quy định về hạn mức kinh doanh ngoại hối của Vietinbank;
- Tiếp nhận hoặc chủ động xử lý trạng thái ngoại tệ và rủi ro có thể phát sinh từ hoạt động kinh doanh của các bộ phận/phòng khác thuộc khối kinh doanh vốn và thị trường, từ hoạt động kinh doanh của các bộ phận khách hàng.
- Thường xuyên rà soát, nghiên cứu, phân tích thị trường, bổ sung, hoàn thiện quy trình phù hợp với thực tế; tham mưu cho ban lãnh đạo các biện pháp chỉ đạo điều hành hoạt động KDNT của toàn hệ thống.
*Phòng bán hàng và phát triển kinh doanh
- Marketing và bán các sản phẩm ngoại hối cho chi nhánh/khách hàng.
- Thực hiện giao dịch đối ứng để đóng toàn bộ trạng thái phát sinh (theo từng giao dịch ) với phòng Kinh doanh vốn.
- Phối hợp, hỗ trợ các bộ phận kinh doanh khác (bao gồm cả chi nhánh) tiếp thị, bán và hoàn tất các giao dịch đối với các sản phẩm ngoại hối của Ngân hàng.
-Quản lý, giám sát, kiểm tra tổng hợp tình hình hoạt động KDNT của toàn hệ thống đảm bảo tuân thủ quy trình nghiệp vụ, các văn bản chỉ đạo của Vietinbank và các quy định về quản lý ngân hàng có liên quan.
- Định kỳ giám sát và kiểm tra hoạt động kinh doanh các sản phẩm ngoại hối tại các chi nhánh Vietinbank.
* Phòng thanh quyết toán vốn kinh doanh
- Thực hiện phê duyệt giao dịch ngoại hối (đối với các giao dịch không điều kiện đi thẳng) và các sự kiện do phòng KDV nhập vào hệ thống.
- Thực hiện đối chiếu điện xác nhận sinh ra trong hệ thống với điện xác nhận của đối tác chuyển đến.
- Thực hiện việc thanh toán, hạch toán kế toán đối với các giao dịch ngoại hối, kịp thời và chính xác.
- Thực hiện thông báo chỉ dẫn thanh toán chuẩn cho đối tác, và duy trì chỉ dẫn thanh toán chuẩn trong hệ thống.
- Định kỳ hàng ngày, hàng tháng thực hiện việc đối chiếu báo cáo, thực hiện tra soát đối tác, điều chỉnh các bút toán khi phát sinh sai sót.
* Phòng quản lý rủi ro thị trường
- Giám sát tuân thủ các hạn mức rủi ro liên quan đến chức năng của Phòng QLRRTT.
- Đánh giá lại giá trị các danh mục trong hoạt động kinh doanh của Phòng KDV theo giá thị trường, đảm bảo việc đánh giá lại giá trị các danh mục theo đúng chính sách, quy định của Vietinbank.
- Xây dựng các hạn mức để kiểm soát, quản lý rủi ro các hoạt động kinh doanh ngoại tệ theo chính sách của Vietinbank, phát triển và ứng dụng các mô hình đo lường, đánh giá rủi ro thị trường trong hoạt động KDNT của Vietinbank và trình lãnh đạo phê duyệt.
- Tính toán giá trị chịu rủi ro và kiểm tra giám sát theo quy định của Vietinbank cũng như theo các quy định của pháp luật hiện hành đối với hoạt động kinh doanh của tổ chức tín dụng.
* Phòng định chế tài chính
- Có trách nhiệm thẩm định và nghiên cứu đề xuất với Hội đồng quản trị, Hội đồng Định chế tài chính, Tổng giám đốc đề cập các giới hạn giao dịch
MBNT với các đối tác.
- Thông báo các giới hạn giao dịch được hội đồng ĐCTC phê duyệt cho các phòng ban liên quan để cập nhật, theo dõi và thực hiện.
- Định kỳ đánh giá tình hình tài chính và hoạt động kinh doanh của khách hàng/đối tác để đề xuất cấp, điều chỉnh tăng/giảm hoặc hủy bỏ các giới hạn giao dịch, góp phần phòng ngừa rủi ro và tăng hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng.
Hoạt động kinh doanh ngoại tệ