Nguồn: Phòng kế hoạch, phòng kế toán công ty
Qua số liệu so sánh trên ta có thể thấy được việc lập kế hoạch tương đối sát với thực tế nhưng bên cạnh đó nhiều khoản vẫn cần phải xem xét và điều chỉnh. Kế hoạch vay trong quá trình sản xuất kinh doanh trong năm qua nhiều khoản vay phải điều chỉnh chủ yếu là các khoản vay từ phía ngân hàng do thủ tục pháp lý gây mất nhiều thời gian, công tác thẩm định mất nhiều thời gian… Cũng thêm vào đó, số lượng khách hàng truyền thống của công ty có từ lâu đời nên nhiều khoản vay từ phía khách hàng được phát sinh, đây là khoản chiếm dụng vốn mà nhiều doanh nghiệp đang sử dụng vì lợi thế từ nguồn này là: không cần tài sản thế chấp, thời gian trả nợ không rõ ràng… Bởi vậy nguồn vay này vẫn chiếm tỷ trọng cao trong nguồn vốn vay của công ty. Thêm vào đó, để mở rộng sản xuất kinh doanh, có thêm nguồn vốn thì công ty
cũng đã huy động tương đối nhiều từ chính các cổ đông của công ty, với nguồn vốn này đảm bảo được tín an toàn cũng như khả năng chủ động của công ty để thực hiện các mục tiêu đề ra.
3.2.2.2. Kế hoạch về tài sản cố định và đổi mới công nghệ
Với doanh nghiệp sản xuất nói chung, doanh nghiệp khai khoáng nói riêng có vốn đầu tư tài sản cố định lớn. Bởi vậy hằng năm doanh nghiệp có vốn đầu tư lớn đó là không chỉ nhằm duy trì cho sản xuất kinh doanh mà còn phải mở rộng: giảm chi phí sản xuất, tăng năng suất lao động…
Bảng 3.5: Kế hoạch đầu tư tài sản cố định và đổi mới công nghệ
Đơn vị: tỷ đồng Chỉ tiêu 2016 2017 2018 So sánh (%) BQ Nhà xưởng, vật kiến trúc 45 48 40 106,66 83,33 95,00 Mua sắm, lắp đặt 165 172 183 104,24 106,39 105,31 Sửa chữa, nâng cấp 63 69 65 109,52 94,20 101,86
Tài sản khác 12 11 10 91,66 90,90 91,28
Nguồn: Phòng kế hoạch
Hằng năm các đơn vị sẽ kê khai những tài sản cần phải mua sắm sửa chữa nhằm phục vụ cho nhu cầu sản xuất kinh doanh của đơn vị. Sau khi thu thập các dữ liệu do các đơn vị đưa lên, căn cứ vào tình hình sản xuất của doanh nghiệp… Phòng kế hoạch sẽ soạn thảo kế hoạch sẽ được gửi cho các đơn vị xem xét cũng như có những góp ý để có những sửa đổi cần thiết để phòng kế hoạch trình lên ban giám đốc phê duyệt bản kế hoạch.
Công ty là doanh nghiệp sản xuất kinh doanh trong lĩnh vực khai thác khoáng sản: công ty có khối lượng nhà xưởng vật kiến trúc lớn như hệ thống nhà kho, hệ thống các phân xưởng chứa và phân loại khoáng sản….ngoài ra
tại các chi nhánh công ty cũng xây dựng hệ thống nhà xưởng vật kiến trúc như chi nhánh khai thác, chi nhánh phân bón hóa chất, chi nhánh tuyển bắc nhạc sơn, tuyển tằng long, tuyển câm đường…Chính vì vậy, hằng năm công ty đều có kế hoạch sửa chữa nâng cấp nhà xưởng vật kiến trúc: năm 2016: 45 tỷ đồng, 2017: 48 tỷ đồng, 2018 :40 tỷ đồng.
Xác định việc đầu tư mua sắm, lắp đặt máy móc là việc quan trọng trong đầu tư vào tài sản cố định. Với đặc thù là doanh nghiệp khai thác và chế biến khoáng sản nên tài sản cố định có giá trị lớn. Công ty đã có kế hoạch thay thế nhiều máy móc như hệ thống nghiền, hệ thống lọc và phân loại khoáng sản, hệ thống máy thăm dò… Đây là những máy móc có ảnh hưởng rất lớn đến năng suất lao động của công ty cũng như chất lượng sản phẩm. Thêm vào đó là hệ thống các phương tiện vận tải đã được mua từ lâu cũng cần phải thay thế như tại chi nhánh khai thác 1, 2, 3….
Bảng 3.6: Kế hoạch sửa chữa máy móc, phương tiện của công ty
Đơn vị: tỷ đồng Chỉ tiêu 2016 2017 2018 So sánh (%) BQ Sửa chữa lớn 40 45 49 112,50 108,88 110,69 Sửa chữa nhỏ 23 24 16 104,34 66,66 85,50 Nguồn: Phòng kế hoạch
Khối lượng công việc nhiều, thời gian khách hàng cho phép cũng ngắn nên bởi vậy công ty luôn xác định đó là: các máy móc thiết bị khai thác phải luôn trong tình trạng sẵn sàng làm việc, thời gian sửa chữa thay thế là ít nhất. Bởi vậy công ty đã có kế hoạch sửa chữa lớn thường được tổ chức 1 năm có 2 đợt đó là vào tháng 9 và tháng 2 hằng năm. Đây là thời điểm thường khối lượng công việc không nhiều, dựa vào tình trạng hoạt động của các máy móc mà các đơn vị báo cáo lên mà công ty tổ chức xem xét sửa chữa. Với các máy móc thiết bị, phương tiện vận tải mà thời gian sử dụng lâu thì công ty sẵn
sàng thay thế các máy móc thiết bị mới hiện đại hơn. Chính vì vậy sửa chữa lớn có xu hướng tăng qua các năm 2016 là 40 tỷ đến năm 2018 con số này là 49 tỷ. Thêm vào đó, chất lượng máy móc, phương tiện được cải thiện số lượng hỏng vặt cũng giảm đi, năm 2016 kế hoạch sửa chữa nhỏ là 23 tỷ đồng nhưng năm 2018 lượng đầu tư này đã giảm đi còn 16 tỷ đồng.
Thêm vào đó,tại trụ sở công ty đã được đầu tư cải thiện rất nhiều: hệ thống máy tính được nâng cấp và hệ thống mạng nội bộ được cải thiện. Chính vì vậy, công việc hiện nay đã được triển khai nhiều qua hệ thống máy của công ty. Công ty đầu tư hệ thống mạng nội bộ mới 1,2 tỷ đồng, nâng cấp hệ thống máy tính tại cấc đơn vị 5,7 tỷ đồng, hệ thống các dụng cụ văn phòng cũng được nâng cấp mới với số vốn 2,3 tỷ đồng năm 2018. Môi trường làm việc có nhiều thay đổi và cải thiện đáng kể.
Công ty cũng đã có kế hoạch thay đổi dây chuyền sản xuất theo hướng tự động như hệ thống sàng lọc khoáng sản, hệ thống nghiền tự động, hệ thống phơi sấy….
Đơn vị:%