Nguồn: Phòng kế hoạch
Như vậy thông qua biểu đồ này ta thấy việc lập kế hoạch tương đối sát với thực tế như năm 2016 tỷ lệ thực hiện kế hoạch đạt 106% nhưng đến năm 2017 số lượng này giảm chỉ còn 87% đến năm 2018 số lượng này tăng lên 102%. Để tỷ lệ cao như này là việc xây dựng kế hoạch xuất phát từ tình hình thực tế cũng như việc phối hợp giữa các đơn vị trong việc sắp xếp và cử cán bộ đi học tập theo định hướng của công ty. Thêm vào đó, công ty xác định việc nâng cao trình độ là việc trọng tâm của công ty nhằm giảm chi phí sản xuất, nâng cao năng suất cũng như nâng cao tính cạnh tranh của công ty nằm ở chính nguồn nhân lực của công ty.
Kế hoạch trả lương cho người lao động
Lương là khoản thu nhập luôn được người lao động quan tâm, các khoản này được người lao động chi trả các khoản trong cuộc sống. Bởi vậy, người lao động luôn quan tâm tới các khoản thu này, nếu các khoản thu này không xứng đáng với công sức mà họ bỏ ra thì họ sẵn sàng rời bỏ công ty sang đơn vị khác để có được mức cao hơn.
Bảng 3.11: Kế hoạch trả lương cho người lao động Đơn vị: triệu đồng/tháng Đơn vị: triệu đồng/tháng Chỉ tiêu 2016 2017 2018 So sánh (%) BQ Lương cán bộ quản lý 14,5 15,3 15,7 105,51 102,61 104,06 Lương cán bộ chuyên môn 7,2 7,8 7,9 108,33 101,28 104,80
Lương công nhân 7,0 7,5 7,7 107,14 102,66 104,90
Nguồn: Phòng kế hoạch
Căn cứ vào tình hình sản xuất kinh doanh của công ty, căn cứ vào các khoản chi phí trong sản xuất cũng như khả năng tiết kiệm, mức độ đóng góp của các thành viên trong công ty mà phòng kế hoạch xây dựng mức lương cho người lao động.
Là những người đứng đầu công ty, chịu trách nhiệm về kết quả quản lý cũng như giám sát các thành viên trong đơn vị của mình nên mức lương của cán bộ quản lý thường là cao nhất. Với những cán bộ chuyên môn như các kỹ sư tại các chi nhánh và phân xưởng, các cán bộ phòng ban của công ty… cũng được trả lương tương đối cao như năm 2016 số tiền lương kế hoạch là 7,2 triệu đồng đến năm 2018 số lương là 7,9 triệu đồng. Trong số các cán bộ chuyên môn thì lương của những cán bộ như kỹ sư, chuyên viên trong lĩnh vực khai thác… thì lương cao hơn mức trung bình này vì đây là bộ phận tham gia trực tiếp giám sát và quản lý đội ngũ công nhân tại các công trường, chi nhánh của công ty. Đối với những cán bộ thuộc các phòng ban như cán bộ nhân sự cán bộ kế hoạch thì mức lương trung bình là trên 7 triệu đồng/tháng. Tuy mức lương này chưa thực sự cao nhưng cũng đã đáp ứng một phần trong nhu cầu cuộc sống của người lao động.
Đối với những công nhân do điều kiện làm việc thường dưới môi trường độc hai, dễ xảy ra tai nạn nên
Bảng 3.12: Kế hoạch trả lương theo trình độ
Đơn vị: triệu đồng/tháng
Chỉ tiêu 2016 2017 2018
So sánh (%)
BQ
Đại học và trên đại học 11,5 12,1 12,7 105,21 104,95 105,08 Cao đẳng, trung cấp 7,3 7,5 7,7 102,73 102,66 102,70 Công nhân kỹ thuật 6,8 7,0 7,2 102,94 102,85 102,89
Nguồn: Phòng kế hoạch
Cùng với chiến lược nâng cao trình độ của người lao động, mức lương mà người lao động nhận được chính là nguồn động lực lớn để họ có thể tự nâng cao trình độ bản thân, đáp ứng ngày càng tốt hơn cho công việc của mình. Đội ngũ có trình độ đại học và trên đại học chủ yếu là cán bộ quản lý, cán bộ chuyên môn. Đây là những công việc đòi hỏi kiến thức cao, trình độ chuyên môn tốt và hơn hết đó là khả năng quản lý và tính sáng tạo trong công việc. Chính vì vậy mức lương của đội ngũ này đã có kế hoạch tăng năm 2016 là 11,5 triệu đồng/ tháng đến năm 2018 số tiền này đã tăng lên 12,7 triệu đồng. Đây được coi là một phần ghi nhận những đóng góp của người lao động đối với công ty. Những lao động có trình độ cao đẳng và trung cấp chủ yếu là các đội trưởng, đội phó, tổ trưởng…tại các đơn vị sản xuất trực tiếp. Đây là đội ngũ truyền đạt thông tin cũng như thực hiện việc chỉ đạo của cấp trên đối với người lao động. Đối với người công nhân kỹ thuật mức lương năm 2016 là 6,8 triệu đồng nhưng đến năm 2018 mức lương này là 7,2 triệu đồng. Mức lương này tuy có cao so với mặt bằng chung của tỉnh Lào cai nhưng so với công sức bỏ ra thì chưa thực sự xứng đáng cũng như mới chỉ đáp ứng một phần nhu cầu trong cuộc sống của người lao động.
3.2.2.4. Kế hoạch nguyên nhiên vật liệu, hàng tồn kho
Đối với mỗi loại hình doanh nghiệp khách nhau thì nguyên nhiên vật liệu khác nhau. Công ty Apatit là doanh nghiệp khai thác khoáng sản, bởi vậy nguyên nhiên vật liệu cũng mang tính đặc thù riêng nhưng đều đòi hỏi chất lượng tốt để phục vụ cho quá trình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp.
Bảng 3.13: Kế hoạch nguyên nhiên vật liệu
Đơn vị: tỷ đồng Chỉ tiêu 2016 2017 2018 So sánh (%) BQ Điện 50,2 56,2 61,2 111,95 108,89 110,42 Xăng dầu 50,1 55,6 54,2 110,97 97,48 104,23 Thuốc nổ 71,3 78,5 76,8 110,09 97,83 103,96 Hóa chất 21,4 22,8 27,4 106,54 120,17 113,35 Vật liệu khác 9,0 10,3 12,3 114,44 119,41 116,93 Nguồn: Phòng kế hoạch
Công ty Apatit có những công trường khai thác tại các vùng sâu, vùng xa của tỉnh Lào Cai, nơi đây địa hình hiểm trở đi lại khó khăn. Chính vì vậy, để khai thác khoáng sản tại các vùng này đòi hỏi những máy móc trang thị chuyên dụng như máy xúc công suất cao như: EKG, 374D, máy xúc CAT 365… các loại xe tải lớn như Komatsu, Howo, Man, Benla… Những máy móc này có công suất cao mức tiêu thụ nhiên liệu lớn. Thêm vào đó nhiều máy móc hiện đại đời mới, mức tiêu thụ nhiên liệu giảm xuống nhưng cho công suất cao, quy mô sản xuất cũng được mở rộng, do vậy: kế hoạch về xăng dầu năm 2016 là 50,1 tỷ đồng, đến năm 2018 số lượng này cũng đã tăng 54,2 tỷ đồng.
Các công trường khai thác Công ty Apatit là các công trường lộ thiên, để giảm sức người và máy móc đưa vào khai thác, công ty đã sử dụng nhiều vật
liệu nổ để khai thác, điều này đã giảm nhiều chi phí trong sản xuất kinh doanh nhưng nó cũng có nhiều đòi hỏi về an toàn cũng như bảo quản các vật liệu nổ.
Hóa chất được sử dụng chủ yếu vào khâu phân loại và tuyển chọn khoáng sản: các loại hóa chất được đưa vào sử dụng đó là Thuốc tuyển, Thủy tinh lỏng, Xút, thuốc VH…đây là những hóa chất đòi hỏi quy trình sử dụng nghiêm ngặt vì ảnh hưởng nhiều đến sức khỏe. Nhưng hiện nay công ty cũng đã sử dụng nhiều máy móc vào làm việc thay người lao động, để có được chất lượng tốt công ty có kế hoạch sử dụng nhiều hóa chất hơn, bởi vậy năm 2016 là 21,4 tỷ đồng đến năm 2018 con số này tăng lên là 27,4 tỷ đồng.
Bảng 3.14: Kế hoạch hàng tồn kho
Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu 2016 2017 2018
So sánh (%)
BQ
Nguyên nhiên vật liệu 202 223,4 231,9 110,59 103,80 107,19 Công cụ dụng cụ 58,1 57,1 59,2 98,27 103,67 100,97 Sản phẩm dở dang 395 433 402 109,62 92,84 101,23 Thành phẩm tồn kho 213 231 204 108,45 88,31 98,38 Các loại khác 30 32 31 106,66 96,87 101,77
Nguồn: phòng kế hoạch, phòng kế toán
Thị trường của công ty có xu hướng ngày càng mở, ban lãnh đạo công ty có nhiều cuộc tiếp xúc làm việc với các đối tác của công ty. Bên cạnh đó, thị trường xuất khẩu cũng có nhiều tiềm năng và đây cũng là nguồn đem lại doanh thu lớn cho công ty. Các công cụ dụng cụ làm việc của nhà máy cũng đã góp phần rất lớn trong việc nâng cao năng suất lao động. Thêm vào đó, công ty khai thác khoáng sản sử dụng nhiều hóa chất trong công tác tuyển chọn khoáng sản, ngoài ra điều kiện làm việc cũng khắc nghiệtkhắc nghiệt: công trường khai thác chủ yếu là ngoài trời, tiếp xúc nhiều hóa chất độc hại…
nên trong quá trình làm việc cần nhiều bảo hộ lao động chuyên dụng để đảm bảo sức khỏe của người lao động. Điều này cũng giúp người lao động cũng yên tâm hơn khi làm việc.
Khách hàng được mở rộng cả trong nước và nước ngoài bởi vậy rất khi hàng tồn kho là sản phẩm hoàn thành tồn kho chiếm tỷ trọng không cao: năm 2016 là 213 tỷ đồng đến năm 204 tỷ đồng. Với kế hoạch này bên bộ phận bán hàng cần nhiều nỗ lực để bán hàng, giảm lượng vốn tồn đọng giúp doanh nghiệp quay vòng vốn nhanh. Các hàng tồn kho dưới dạng này chủ yếu nhằm đảm bảo ổn định thị trường cũng như quá trình quay vòng sản phẩm.
Các sản phẩm dở dang năm 2016 được kế hoạch là 395 tỷ đồng đến năm 2018 số lượng kế hoạch này là 402 tỷ đồng. Do số lượng khách hàng nhiều, thị trường tiêu thụ lớn, hơn nữa đảm bảo ổn định quá trình sản xuất nên số lượng này chiếm tỷ trọng cao trong hàng tồn kho. Các sản phẩm dở dang chủ yếu đó là Quặng loại 1, quặng loại 2, quặng tuyển, quặng penspat, thạch anh…..
Đơn vị:%
Biểu đồ 3.9: tỷ lệ thực hiện so với kế hoạch
Qua biểu đồ trên ta có thể thấy được rằng công tác thực hiện là tương đối tốt. Nhưng bên cạnh đó cũng thể hiện một số bất cập trong công tác lập kế hoạch cần phải được khắc phục như: tỷ lệ thực hiện năm 2017 đạt 104,4%. Điều này cho thấy số lượng hàng tồn kho tăng cao, vào năm này hàng tồn kho chủ yếu là các sản phẩm hoàn thành đang chờ bán, giá thành sản phẩm giảm do công ty phải cạnh tranh với nhiều đối thủ khác như công ty hóa chất việt nam, công ty lilama, điều này đã đẩy doanh số bán hàng xuống. Nhưng đến năm 2018 số tỷ lệ này có xu hướng giảm xuống còn 94,3%. Điều này cho thấy thị trường tiêu thụ có xu hướng phục hồi, công tác lập kế hoạch đã được điều chỉnh, các khoản mục hàng tồn kho được xem xét và đánh giá lại phù hợp với tình hình thực tế, giảm được vốn tồn đọng của công ty.
3.2.2.5. Kế hoạch Marketing và tiêu thụ sản phẩm
Công ty luôn ý thức tầm quan trọng của hoạt động marketing trong việc tiêu thụ sản phẩm. Công ty không ngừng giới thiệu sản phẩm của mình tới các bạn hàng trong nước và quốc tế, giới thiệu cơ hội hợp tác phát triển sản xuất trong lĩnh vực khai khoáng. Bằng những kế hoạch cụ thể rõ ràng, công ty đang từng bước khẳng định vai trò của mình trong thị trường Apatit Việt Nam.
Bảng 3.15: Kế hoạch Marketing sản phẩm
Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu 2016 2017 2018
So sánh (%)
BQ
Nghiên cứu thị trường 1,3 0,9 1,1 69,23 122,22 95,72 Đầu tư quảng cáo 1,6 1,5 1,7 93,75 113,33 103,54 Xúc tiến thương mại 0,8 0,9 1,2 112,50 133,33 122,91
Là sản phẩm đặc thù, không có nhiều trên thị trường nhưng điều này cũng đồng nghĩa là không có nhiều khách hàng của sản phẩm nên chiến lược Marketing của công ty cũng cần có những bước đi riêng.
Thị trường Apatit không có nhiều nhà cung cấp, trên địa bàn tỉnh Lào Cai hiện nay có 3 công ty khai thác Apatit đó là Công ty Apatit Việt Nam, công ty Lilama, Công ty Apatit Tam Đỉnh Lào Cao. Tuy số lượng có hạn nhưng việc cạnh tranh cũng diễn ra khốc liệt. Công ty cũng thường xuyên nghiên cứu giá cả cũng như chất lượng của các sản phẩm cùng loại trên thị trường. Thêm vào đó, công ty cũng thường xuyên tìm hiểu các bạn hàng của của công ty đối thủ cạnh tranh để sớm đưa ra các chiến lược kinh doanh phù hợp.
Công ty có nhiều kế hoạch đầu tư quảng cáo như giới thiệu sản phẩm đến các khách hàng tiềm năng, trao đổi cũng như đàm phán giá cả đồng thời có những cam kết với các khách hàng, xây dựng biểu giá nhà giúp cho quá trình đàm phán được thuận lợi.
Thêm vào đó, công ty cũng đã có kế hoạch và đã thực hiện việc xúc tiến thương mại, quảng cáo sản phẩm ra nước ngoài như Nhật Bản, Hồng Kong, Đài Loan…Đây là những thị trường xuất khẩu của công ty, công ty có kế hoạch giới thiệu các sản phẩm cho các khách hàng có nhu cầu về sản phẩm của mình.
Đơn vị:%