1.3 Hiệu quả quản trị danh mục cho vay tại các Ngân hàng thƣơng mại
1.3.2 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả danh mục cho vay của NHTM:
Tính tuân thủ quy định của pháp luật: luật các tổ chức tín dụng năm 2010 và Thông tƣ 36/2014/TT-NHNN ngày 20.11.2014 đã quy định các giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động cấp tín dụng. Các ngân hàng thƣơng mại cần tuân thủ các quy định này trong hoạt động cấp tín dụng. Đây cũng là tiêu chí đánh giá danh mục cho vay của một ngân hàng có mang tính hiệu quả hay không.
Cơ cấu danh mục có đi đúng với định hƣớng kế hoạch hàng năm không: vào
đầu mỗi năm hoạt động, Bộ máy điều hành của ngân hàng căn cứ vào cơ cấu danh mục cho vay hiện tại, diễn biến hoạt động các ngành, lĩnh vực chính trong thời gian qua và dự báo những thay đổi của ngành trong thời gian tới để đƣa ra định hƣớng tín dụng theo từng ngành kinh tế (trong đó nêu rõ ngành nào mở rộng, duy trì, hạn chế). Bên cạnh đó Bộ máy điều hành còn ban hành định hƣớng chính sách tín dụng cụ thể áp dụng cho từng ngành riêng biệt nhằm phân khúc khách hàng và điều chỉnh hợp lý cơ cấu danh mục cho vay của ngân hàng.
Chính sách tín dụng của ngân hàng: đây là các chính sách, quy trình, quy định
do Hội đồng quản trị ban hành nhằm định hƣớng và quản lý chặt chẽ hoạt động cấp tín dụng, thể hiện rõ quyền hạn, trách nhiệm và các thủ tục cần thiết trong công tác cấp tín dụng. Các chính sách có thể kế đến nhƣ: quy định về giới hạn tín dụng đối với khách hàng, quy trình cấp tín dụng đối với khách hàng tổ chức và cá nhân, quy định về chính sách bảo đảm tín dụng, chính sách phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro,...Nếu các chính sách quy định càng chi tiết cụ thể thì rủi ro danh mục sẽ đƣơc giảm thiểu ở mức tối đa.
Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng: hệ thống này đƣợc thực hiện để đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng. Căn cứ vào kết quả xếp hạng của từng khách hàng
để xác định khả năng vỡ nợ của chính khách hàng đó. Từ đó xác định đƣợc chất lƣợng tín dụng và mức độ rủi ro trong từng loại sản phẩm, lĩnh vực, ngành nghề cũng nhƣ từng nhóm đối tƣợng khách hàng. Đây là cơ sở để đánh giá chất lƣợng cũng nhƣ thiết kế danh mục cho vay tối ƣu.