• Nguyên tắc chấp nhận rủi ro
Với mục tiêu có được những thu nhập, các nhà quản trị ngân hàng không thể loại bỏ hoàn toàn rủi ro mà cần phải biết chấp nhận rủi ro ở những mức độ cho phép.
Loại và mức độ rủi ro cho phép là điều kiện đầu tiên để điều tiết tác động tiêu cực
trong quá trình quản trị rủi ro.
• Nguyên tắc điều hành rủi ro cho phép
Nguyên tắc này đòi hỏi phần lớn rủi ro nằm ngoài mức độ rủi ro cho phép
phải có khả năng được điều tiết trong quá trình quản lý mà không phụ thuộc vào
hoàn cảnh khách quan hay chủ quan của nó. Chỉ có những loại rủi ro như vậy thì nhà quản lý ngân hàng mới có thể sử dụng tất cả “vũ khí” của mình để điều tiết và đưa về mức độ rủi ro cho phép, giúp lợi nhuận không bị giảm thấp hơn mức dự kiến.
• Nguyên tắc phù hợp giữa mức độ rủi ro cho phép và tổn thất dự kiến
Nguyên tắc này là nền tảng của lý thuyết quản trị rủi ro. Các ngân hàng trong
quá trình hoạt động của mình chỉ được phép chấp nhận các loại, mức độ rủi ro mà
thiệt hại khi chúng xảy ra không vượt quá mức tổn thất dự kiến. Có nghĩa là nếu rủi
ro có mức độ rủi ro cao hơn khiến cho tổn thất nhiều hơn dự kiến, thu nhập giảm
xuống dưới mức mong đợi thì cần phải được loại bỏ.
• Nguyên tắc quản lý độc lập các loại rủi ro riêng biệt
Nhìn chung, sự thiệt hại đối với ngân hàng do các loại rủi ro khác nhau gây
nên là khá độc lập, nên quá trình quản lý chúng phải được điều tiết tách biệt. Không
thể gộp các loại rủi ro khác nhau vào một nhóm để đưa ra cùng phương án điều hành.
• Nguyên tắc phù hợp về thời gian
Thời gian tồn tại của một hợp đồng kinh doanh càng lâu thì khả năng xảy ra
rủi ro càng lớn, khả năng điều tiết những tác động tiêu cực của nó và tính kinh tế của quản trị rủi ro càng thấp. Khi bắt buộc phải có các hợp đồng này thì ngân hàng phải đảm bảo mức độ thu nhập phụ trội cần thiết, không chỉ vì lợi nhuận mà còn vì mục đích bù đắp những chi phí để điều tiết tác động của rủi ro khi chúng xảy ra.
• Nguyên tắc phù hợp với chiến lược kinh doanh chung
Chiến lược quản trị rủi ro phải là một bộ phận trong chiến lược kinh doanh chung của ngân hàng. Trên cơ sở các nguyên tắc cơ bản, các NHTM sẽ xây dựng các chính sách, chương trình quản trị rủi ro phù hợp với chiến lược hoạt động của mình.
Trên đây là 6 nguyên tắc quản trị rủi ro cơ bản, trên cơ sở đó ngân hàng xây dựng những chính sách quản trị rủi ro riêng biệt. Các chính sách này giúp ngân hàng
xây dựng được một hệ thống phòng chống rủi ro từ xa và đưa ra được những giải
pháp nhằm điều tiết những tác động xấu đến tình hình tài chính của ngân hàng khi
rủi ro đó trở nên hiện hữu.