7. ĐÓNG GÓP CỦA ĐỀ TÀI
1.2.1. Khái niệm chất lƣợng tín dụng Hộ sảnxuất
* Quan niệm chung
Trên từng góc độ nghiên cứu, có nhiều quan niệm khác nhau về chất lƣợng sản phẩm dịch vụ. Theo Từ điển Bách khoa Việt Nam (1995): "Chất lượng là một phạm trù triết học biểu thị những thuộc tính bản chất của sự vật, chỉ rõ nó là cái gì, tính ổn định tương đối của sự vật và phân biệt nó với sự vật khác. Chất lượng là đặc tính khách quan của sự vật, biểu hiện ra bên ngoài thông qua các thuộc tính. Chất lượng của sự vật, hiện tượng biểu thị trình độ phát triển của nó, chất lượng càng cao thì trình độ phát triển của sự vật càng cao[25].
Theo Tổ chức Quốc tế về Tiêu chuẩn hóa, trong tiêu chuẩn ISO 8402:2000 (Quality Management and Quality Asurance): “Chất lượng là toàn bộ các đặc tính của một thực thể, tạo cho thực thể đó khả năng thỏa mãn các nhu cầu đã được công bố hay còn tiềm ẩn”[22].
"Chất lượng bao gồm những đặc điểm của sản phẩm phù hợp với các nhu cầu của khách hàng và tạo ra sự thỏa mãn đối với khách hàng"[16].
Lehtinen và Lehtinen (1982) cho là: “Chất lượng dịch vụ phải được đánh giá trên hai khía cạnh, (1) quá trình cung cấp dịch vụ và (2) kết quả của dịch vụ”. [16]. Tại Việt Nam, khái niệm chính thống về hoạt động tín dụng ngân hàng đƣợc thể hiện trong Luật các Tổ chức tín dụng ban hành năm 2010, có hiệu lực từ 01/01/2011, phần giải thích thuật ngữ không có định nghĩa riêng về tín dụng. Thuật ngữ “ Hoạt động tín dụng" đƣợc giải thích nhƣ sau: " Hoạt động tín dụng là việc tổ chức tín dụng sử dụng nguồn vốn tự có, nguồn vốn huy động để cấp tín dụng". Tiếp
đó, thuật ngữ cấp tín dụng đƣợc giải thích: "Cấp tín dụng là việc tổ chức tín dụng thoả thuận để khách hàng sử dụng một khoản tiền với nguyên tắc có hoàn trả bằng các nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ khác" .[19].
Trên thực tế, khi cung cấp một khoản tín dụng cho khách hàng, vấn đề Ngân hàng quan tâm hàng đầu là khách hàng trả nợ đầy đủ cả gốc và lãi đúng thời hạn nhƣ hợp đồng tín dụng đã ký. Giả sử ngân hàng làm đƣợc điều này thì khoản tín dụng đó đƣợc coi là có chất lƣợng hay không? Điều này chƣa thể khẳng định đƣợc. Trong trƣờng hợp khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích, hoặc làm ăn thua lỗ thì chắc chắn khoản tín dụng đó không thể coi là có chất lƣợng, mặc dù khách hàng trả nợ đầy đủ cả gốc và lãi.
Từ những quan niệm nêu trên, gắn với hoạt động cho vay của ngân hàng, có thể quan niệm chất lượng tín dụng của NHTM đó là khả năng của NHTM đáp ứng các nhu cầu tín dụng hợp lý của khách hàng và thỏa mãn các thỏa thuận thống nhất giữa hai bên.
Nhƣ vậy, chất lƣợng tín dụng ngân hàng là sự đáp ứng tốt nhất yêu cầu của khách hàng trong quan hệ tín dụng. Đảm bảo an toàn và hiệu quả hoặc hạn chế rủi ro về vốn, tăng lợi nhuận cho Ngân hàng, phù hợp với mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội. Nhƣ vậy khi xem xét chất lƣợng tín dụng cần xem xét từ ba phía: Ngân hàng, khách hàng và nền kinh tế.
Xét trên góc độ hoạt động kinh doanh của NHTM thì chất lƣợng tín dụng là khoản tín dụng đƣợc đảm bảo an toàn, sử dụng vốn vay đúng mục đích, tài sản thế chấp đảm bảo khoản vay, phù hợp với chính sách tín dụng của Ngân hàng, hoàn trả gốc và lãi đúng thời hạn đem lại lợi nhuận cho NHTM với chi phí nghiệp vụ thấp, tăng khả năng cạnh tranh của NHTM trên thị trƣờng. Tăng trƣởng dƣ nợ phù hợp với tăng trƣởng nguồn vốn, tỷ lệ nợ xấu đảm bảo quy định, tỷ lệ nợ xấu thấp hạn chế rủi ro mất vốn.
Xét trên góc độ lợi ích của khách hàng thì khoản tín dụng có chất lƣợng là khoản tín dụng đƣợc cho vay phù hợp với mục đích sử dụng của khách hàng với lãi
suất và kỳ hạn hợp lý để đảm bảo khả năng trả nợ của khách hàng. Bên cạnh đó thủ tục tín dụng đơn giản, thái độ nhiệt tình của cán bộ NHTM, tƣ vấn cho khách hàng vay làm sao kinh doanh có hiệu quả.
Đối với nền kinh tế: Khoản tín dụng có chất lƣợng phải góp phần phục vụ sản xuất kinh doanh, tạo công ăn việc cho ngƣời lao động, làm thúc đẩy sự tăng trƣởng và chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hƣớng phát triển nhiều thành phần kinh tế, ngành kinh tế ở từng khu vực.
* Chất lƣợng tín dụng Hộ sản xuất
Tuy khái niệm chính thức về khái niệm riêng về chất lƣợng tín dụng ngân hàng đối với HSX. Song thực tế cho vay đối với Hộ sản xuất của ngân hàng cũng là thuộc tín dụng ngân hàng, nên có thể hiểu chất lượng tín dụng ngân hàng đối với HSX là khả năng NHTM đáp ứng nhu cầu vay vốn hợp lý của HSX và thỏa mãn những thỏa thuận bằng văn bản thống nhất giữa ngân hàng và khách hàng.
Về phía NHTM cho vay, chất lƣợng tín dụng là kết quả của việc thực hiện một quy trình chặt chẽ, với sự phối hợp hoạt động của cán bộ, nhân viên trong một chi nhánh, một phòng giao dịch, một NHTM. Để đảm bảo chất lƣợng tín dụng cần phải có sự tổ chức và quản lý đồng bộ trong một ngân hàng, điều đó không chỉ đảm bảo cho chất lƣợng tín dụng mà còn nhằm nâng cao tính hiệu quả và linh hoạt của toàn bộ cơ sở sản xuất nhằm thỏa mãn ngày càng đầy đủ yêu cầu của khách hàng ở mọi công đoạn, bên trong cũng nhƣ bên ngoài. Để làm đƣợc điều đó mỗi thành viên trong tổ chức ngân hàng phải hiểu và thực hiện tốt quy trình quản lý chất lƣợng. Để có đƣợc chất lƣợng tín dụng tốt thì hoạt động tín dụng phải có hiệu quả và quan hệ tín dụng phải đƣợc thiết lập trên cơ sở tin cậy và uy tín trong hoạt động.
Tóm lại, chất lƣợng trên nghĩa rộng không chỉ đơn thuần sự biến đổi về chất của sản phẩm dịch vụ cho vay đối với khách hàng HSX; mà còn có sự thỏa mãn của khách hàng từ thấp đến cao.
Nâng cao chất lƣợng cho vay HSX là khuynh hƣớng vận động tiến lên từ thấp đến cao, từ đơn giản đến phức tạp, từ kém hoàn thiện đến hoàn thiện do nhu cầu của khách hàng đòi hỏi.
Như vậy hiểu một cách đơn giản trong chất lượng cho vay HSX hiểu theo nghĩa rộng: Chất lượng cho vay HSX là sự gia tăng dư nợ trong cơ cấu khách hàng cho vay tại một ngân hàng kết hợp với sự gia tăng về danh mục sản phẩm cho vay, đồng thời nâng cao chất lượng cho vay (tăng về lượng và chất). Đồng thời, chất lượng cho vay của một NHTM được phản ánh ở yếu tố như thu hút nhiều khách hàng tốt, thủ tục đơn giản, thuận tiện, mức độ an toàn vốn tín dụng, chi phí về tổng thể lãi suất, chi phí nghiệp vụ.