7. ĐÓNG GÓP CỦA ĐỀ TÀI
1.2.4.1. Đánh giá định tính
Đánh giá chất lƣợng tín dụng dựa vào các chỉ tiêu định tính thƣờng mang nhiều tính chủ quan của ngƣời đánh giá, trên cơ sở xem xét các yếu tố cơ bản sau: Bảo đảm nguyên tắc cho vay: Ngân hàng là một tổ chức kinh tế đặc biệt với những nguyên tắc hoạt động rất chặt chẽ. Về cơ bản, để đánh giá chất lƣợng của một khoản cho vay thì phải xem xét xem khoản vay đó liệu có đảm bảo các nguyên tắc tối thiểu của bất cứ khoản vay nào đó là: sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng, hoàn trả nợ gốc và lãi vốn vay đúng thời hạn đã thỏa thuận trong hợp tín dụng[15].
Ngoài ra, khách hàng phải hội đủ các điều kiện vay vốn.
Thực hiện nghiêm túc và đúng trình tự các bƣớc của quá trình thẩm định. Chất lƣợng tín dụng ngân hàng khi đạt đƣợc các yêu cầu cơ bản sau [21]:
- Đáp ứng đầy đủ, kịp thời nhu cầu về vốn để phát triển sản xuất - kinh doanh và phục vụ nhu cầu tiêu dùng của khách hàng, phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh, chu kỳ sử dụng vốn.
- Vay vốn của khách hàng để sản xuất - kinh doanh tạo ra doanh thu năm sau cao hơn năm trƣớc. Đối với vay tiêu dùng, đảm bảo nâng cao chất lƣợng đời sống của khách hàng.
- Vay vốn ngân hàng giúp cho khách hàng có lợi nhuận thực hiện và tỷ suất lợi nhuận thực hiện trong vốn chủ sở hữu năm sau cao hơn năm trƣớc.
- Khách hàng luôn duy trì khả năng thanh toán nợ đến hạn. Trong đó, trƣớc hết là khả năng thanh toán nợ vay ngân hàng (gốc và lãi).
- Khách hàng không vi phạm các quy định về quản lý tín dụng của ngân hàng và các quy định khác của pháp luật.
Bên cạnh việc đánh giá định tính trên, đánh giá chất lƣợng cho vay còn phải đảm bảo đánh giá định lƣợng.