7. ĐÓNG GÓP CỦA ĐỀ TÀI
1.2.2. Rủi ro tín dụng đối với cho vay Hộ sảnxuất của NHTM
1.2.2.1. Khái niệm rủi ro tín dụng
RRTD đối với cho vay HSX cũng là loại RRTD ngân hàng, nên phát sinh khi ngƣời vay là HSX hoặc bên đối tác có nguy cơ không thể thực hiện đƣợc trách nhiệm trong giao dịch tín dụng, ngân hàng có nguy cơ không nhận đƣợc phần gốc và/hoặc lãi của các khoản vay trong cho vay Hộ sản xuất.
Hay “RRTD là sự thay đổi của thu nhập thuần và giá trị của vốn xuất phát từ việc vốn vay không đƣợc thanh toán hoặc thanh toán trễ hạn” [10].
Theo Uỷ ban Basel: “RRTD là khả năng mà khách hàng vay hoặc bên đối tác không thực hiện đƣợc các nghĩa vụ của mình theo những điều khoản đã thoả thuận”. Thực chất rủi ro thất thoát đối với một ngân hàng theo Uỷ ban Basel đó là: "Sự vỡ nợ của ngƣời giao ƣớc trong hợp đồng” mà sự vỡ nợ đƣợc xác định là bất kỳ sự vi phạm nghiêm trọng nào đối với nghĩa vụ hợp đồng khi hoàn trả gốc và/ hoặc lãi [26].
Khái niệm này cũng đƣợc thể hiện trong rủi ro tín dụng đối với Hộ sản xuất. Theo cách hiểu tại các NHTM Việt Nam hiện nay thì “Rủi ro tín dụng là khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động Ngân hàng của tổ chức tín dụng do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ của mình theo cam kết” [19].
RRTD đối với cho vay HSX có thể hiểu đơn giản là rủi ro do HSX được cấp tín dụng, bên có nghĩa vụ hoặc bên đối tác không thực hiện hoặc không có khả năng
thực hiện một phần hoặc toàn bộ nghĩa vụ của mình theo cam kết đối với ngân hàng cấp tín dụng.
1.2.2.2. Ảnh hƣởng của rủi ro tín dụng HSX đến hoạt động kinh doanh của NHTM của NHTM
- Rủi ro tín dụng làm suy giảm uy tín của ngân hàng:
Rủi ro tín dụng ở mức độ cao phản ánh năng lực hoạt động kinh doanh của ngân hàng không tốt, làm suy giảm uy tín của ngân hàng trên thị trƣờng huy động vốn do suy giảm lòng tin của công chúng gửi tiền, suy giảm tín nhiệm trên thị trƣờng tiền quốc tế và khu vực gây khó khăn trong việc quan hệ vay vốn nƣớc ngoài, thiết lập quan hệ trong hoạt động kinh doanh khác...
- Rủi ro tín dụng làm cho khả năng thanh toán của ngân hàng giảm sút: Các khoản tín dụng có rủi ro khiến cho việc hoàn trả gặp khó khăn, trong lúc đó các khoản tiền gửi, tiết kiệm của dân cƣ vẫn phải thanh toán đúng kỳ hạn. Nguồn vốn huy động không đƣợc dồi dào do mất uy tín, cũng vì thế ngƣời rút tiền lại càng tăng lên, kết quả là ngân hàng gặp khó khăn trong khâu thanh toán.
- Rủi ro tín dụng làm giảm lợi nhuận của ngân hàng:
Khi RRTD xảy ra, ngân hàng không thu hồi đƣợc nợ vay nhƣ dự kiến ban đầu, làm chậm tốc độ quay vòng vốn, gây ra những thiệt hại về mặt tài chính, thêm vào đó là quá trình mở rộng hoạt động kinh doanh gặp khó khăn, bế tắc, thu nhập giảm kết quả là làm giảm lợi nhuận của ngân hàng.
- Rủi ro tín dụng làm tăng nguy cơ phá sản ngân hàng:
Rủi ro tín dụng kéo dài gây thất thoát lƣợng vốn quá lớn dẫn đến các NHTM có thể rơi vào tình trạng mất khả năng thanh toán và có thể dẫn đến phá sản. Việc phá sản một ngân hàng có thể dẫn đến phản ứng dây chuyền có tính hệ thống gây nên phá sản các ngân hàng khác nếu ngân hàng phá sản ban đầu có vị thế quan trọng trong hệ thống các TCTD và làm suy sụp toàn bộ nền kinh tế, chính trị quốc gia.
1.2.3. Yếu tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng Hộ sản xuất của NHTM 1.2.3.1. Nhóm yếu tố xuất phát từ phía ngân hàng 1.2.3.1. Nhóm yếu tố xuất phát từ phía ngân hàng
i). Trình độ ứng dụng công nghệ, khoa học kỹ thuật
Trong hoạt động của ngân hàng, khoa học công nghệ hiện đại đóng một vai trò hết sức quan trọng từ khâu quản lý đến tác nghiệp. Đối với hoạt động cho vay Hộ sản xuất công nghệ thông tin hiện đại cho phép các ngân hàng triển khai các quy trình nghiệp vụ cho vay hợp lý, khoa học hơn. Công nghệ thông tin hỗ trợ rất lớn trong việc lƣu trữ và xử lý cơ sở dữ liệu tập trung, tăng tốc độ xử lý thông tin cho phép các giao dịch đƣợc thực hiện thuận lợi, nhƣ cho vay và thu nợ từ đó tiết kiệm chi phí và thời gian giao dịch cho khách hàng. Công nghệ hiện đại góp phần năng cao hiệu quả của việc quản trị ngân hàng, thông qua việc quản lý dữ liệu tập trung giúp ngân hàng nắm bắt thông tin khách hàng vay nhanh chóng và chính xác hơn, thời gian thẩm định đƣợc rút ngắn.
Công nghệ hiện đại còn tạo điều kiện cho các NHTM phát triển sản phẩm mới có tính chất riêng biệt, độc đáo gắn với khả năng sáng tạo và tạo ra thƣơng hiệu, uy tín của sản phẩm rất cao đáp ứng nhu cầu ngày càng gia tăng của khách hàng.
ii). Chính sách tín dụng của ngân hàng
Chính sách tín dụng là bộ phận quan trọng cấu thành hệ thống quản trị, điều hành hoạt động tín dụng của mỗi ngân hàng. Đây là nhân tố trực tiếp ảnh hƣởng đến quy mô của hoạt động tín dụng nói chung và hoạt động cho vay HSX nói riêng. Chính sách tín dụng đối với khách hàng HSX mà các ngân hàng áp dụng đƣợc thể hiện bằng các định hƣớng phát triển, quy chế, quy trình cấp tín dụng, phân cấp thẩm quyền,… mục đích cuối cùng là để cung cấp dịch vụ nhằm thỏa mãn tối đa nhu cầu ngày càng cao của khách hàng, từ đó đạt đƣợc mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận của ngân hàng, nâng cao vị thế cạnh tranh của ngân hàng trên thị trƣờng.
Một chính sách tín dụng HSX hiệu quả giúp ngân hàng thống nhất về phƣơng thức cấp tín dụng, đối tƣợng cho vay, thông tin yêu cầu về hồ sơ vay vốn rõ ràng, từ đó tạo cho khách hàng HSX sự an tâm, hài lòng về sản phẩm cho vay của
ngân hàng. Do vậy, việc xây dựng chính tín dụng ngân hàng hợp lý, đủ sức cạnh tranh là việc cần thiết để duy trì và phát triển mối quan hệ với khách hàng.
iii). Nguồn nhân lực
Trong hoạt động ngân hàng nói chung và hoạt động cho vay HSX nói riêng nguồn nhân lực luôn là yếu tố đóng vai trò hết sức quan trọng. Đặc điểm của hoạt động cho vay HSX là số lƣợng các món vay rất lớn, thông tin khách hàng không đƣợc rõ ràng và minh bạch nhƣ khách hàng doanh nghiệp. Vì vậy, cán bộ tín dụng phải có trình độ chuyên môn cao, hiểu biết rộng và nhạy bén thì mới thẩm định chính xác khách hàng và phƣơng án vay vốn từ đó đƣa ra các quyết định tài trợ đúng đắn.
iv). Năng lực tài chính
Năng lực tài chính đóng vai trò quan trọng trong hoạt động cho vay Hộ sản xuất của một ngân hàng. Chỉ khi năng lực tài chính đủ mạnh thì ngân hàng mới có đủ vốn để trang bị các tài sản cần thiết cho việc kinh doanh của họ trong đó có hệ thống công nghệ thông tin hiện đại. Bên cạnh đó, vốn còn đƣợc dùng vào các hoạt động thiết thực khác nhƣ khảo sát thị trƣờng, nghiên cứu sản phẩm mới, thực hiện các chiến dịch quảng cáo, khuyến mãi…
v). Mạng lưới phân phối
Đặc điểm của khách hàng HSX là có địa điểm cƣ trú phân tán nhiều nơi, tập trung ở các bản làng, thôn xóm thƣờng là ở xa ngân hàng. Vì vậy, mạng lƣới kênh phân phối đóng vai trò rất quan trọng trong việc mở rộng thị trƣờng cho vay HSX và gia tăng lợi nhuận cho ngân hàng. Mạng lƣới của ngân hàng càng rộng, phân bố ở những địa bàn hợp lý càng tạo điều kiện thuận lợi cho quá trình giao dịch đồng thời góp phần giảm đƣợc chi phí cung ứng dịch vụ cho khách hàng.
vi) Sản phẩm dịch vụ
Đây cũng là yếu tố ảnh hƣởng trực tiếp đến hoạt động cho vay khách hàng HSX của ngân hàng. Trong điều kiện cạnh tranh khốc liệt nhƣ hiện nay, các ngân hàng không ngừng nâng cao chất lƣợng và thực hiện đa dạng hóa sản phẩm củng cốvà mở rộng thị phần, duy trì khả năng cạnh tranh, cần luôn thay đổi theo hƣớng
tăng tiện ích và nâng cao chất lƣợng phục vụ. Nếu những sản phẩm cho vay HSX mà ngân hàng cung cấp cho khách hàng đơn điệu, chất lƣợng không cao, đáp ứng chƣa tốt nhu cầu khách hàng thì ngân hàng đó ít có khả năng có đƣợc sự phát triển lớn mạnh, một quy mô hoạt động rộng lớn trong lĩnh vực này. Do vậy, các quyết định liên quan đến phát triển sản phẩm cho vay HSX đều phải dựa trên nhu cầu của khách hàng và xu hƣớng của khách hàng ngày càng tăng. Việc tìm hiểu và thỏa mãn các nhu cầu của họ là điều rất quan trọng và mang ý nghĩa sống còn đối với các ngân hàng.
1.3.3.2. Nhóm yếu tố từ phía khách hàng Hộ sản xuất
HSX là đối tƣợng khách hàng đông đảo của ngân hàng, nhất là các ngân hàng hoạt động chủ yếu ở khu vực nông nghiệp nông thôn, nên có tác động quan trọng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Nên chất lƣợng tín dụng đối với HSX tốt hay không tốt ảnh hƣởng trực tiếp đến chất lƣợng cho vay của ngân hàng. Do vậy, các yếu tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng cho vay đối với khách hàng HSX là yếu tố trực tiếp ảnh hƣởng đến chất lƣợng cho vay HSX của ngân hàng. Các yếu tố chủ yếu tác động đến chất lƣợng cho vay HSX [24].
- Năng lực tài chính của Hộ sản xuất
Năng lực tài chính của HSX đƣợc thể hiện ở quy mô và giá trị tài sản của gia đình. Đây cũng là cơ sở bảo đảm tiền vay, tất yếu là kèm theo các yếu tố pháp lý, khả năng bán trên thị trƣờng hay khả năng phát mại khi HSX không có khả năng trả nợ. Tiếp theo đó là vốn tự có bằng tiền của Hộ sản xuất tham gia hay đầu tƣ vào dự án xin vay vốn ngân hàng. Tỷ lệ vốn tự có và vốn tự huy động của HSX càng cao thì khả năng an toàn vốn cho vay của ngân hàng cũng tỷ lệ thuận. Ngƣợc lại tài sản của hộ gia đình không có gì đáng giá, vốn tự có tham gia dự án hầu nhƣ không có, khả năng tự huy động vốn thấp thì mức độ an toàn vốn cho vay của ngân hàng cũng thấp.
Năng lực tài chính của khách hàng còn thể hiện ở dự án, phƣơng án vay vốn có khả năng thực thi hiệu quả càng cao thì mức độ rủi ro càng thấp, khách hàng có
khả năng tài chính để trả nợ ngân hàng. Do đó chất lƣợng tín dụng cũng đảm bảo và an toàn.
Đảm bảo cho khoản vay: Có nhiều loại đảm bảo cho một khoản vay ngân hàng. Tuy nhiên bất cứ loại bảo đảm nào để đƣợc ngân hàng chấp nhận phải cần thỏa mãn 3 yêu cầu: dễ đƣợc định giá; dễ cho ngân hàng đƣợc quyền sở hữu hợp pháp; dễ tiêu thụ hay thuận tiện sử dụng.
Bảo đảm có thể là trực tiếp hoặc gián tiếp. Trực tiếp khi nó đƣợc khách hàng ký thác để đảm bảo cho chính mình, gián tiếp khi nó đƣợc một ngƣời khác ký thác để đảm bảo cho khách hàng, có 3 loại đảm bảo thƣờng đƣợc dùng: cầm cố, chiết khấu thƣơng phiếu; đảm bảo bằng tài sản thế chấp; đảm bảo bằng sự bảo lãnh của bên thứ ba.
- Lĩnh vực sản xuất, kinh doanh và dịch vụ mà Hộ sản xuất lựa chọn
Lĩnh vực đó có khả năng tiêu thụ sản phẩm trên thị trƣờng thuận lợi hay không, mức cạnh tranh ra sao, khả năng tiêu thụ nhƣ thế nào, tiêu thụ trong nƣớc hay xuất khẩu, cũng nhƣ sự ảnh hƣởng của thời tiết khí hậu đến lĩnh vực mà họ sản xuất. Đồng thời hộ gia đình chuyên doanh một sản phẩm hay sản xuất kinh doanh nhiều sản phẩm khác nhau. Thông thƣờng HSX đa canh, kinh doanh tổng hợp thì mức độ rủi ro cho Ngân hàng thấp hơn. Những sản phẩm có khả năng xuất khẩu tăng mạnh và ổn định, hay tiêu thụ thuận lợi trong nƣớc, gần cơ sở tiêu thụ, thì rõ ràng chất lƣợng tín dụng sẽ an tâm hơn. Lĩnh vực sản xuất đó có bị tác động mạnh bởi thiên tai, dịch bệnh, diễn biến bất thƣờng của thị trƣờng hay không. Đây chính là đối tƣợng đầu tƣ vốn của Ngân hàng, nên cần đƣợc xem xét nhiều mặt, nhất là khả năng tiêu thụ ổn định trên thị trƣờng trong và ngoài nƣớc.
- Trình độ văn hoá, nhận thức pháp luật và trình độ sản xuất của Hộ sản
xuất
Đây là nhân tố quan trọng đầu tiên từ góc độ hộ sản xuất ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng cho vay vốn tới đối tƣợng khách hàng này. Bởi vì với trình độ văn hoá khá, ý thức pháp luật và trình độ sản xuất của hộ gia đình khá, họ thƣờng làm ăn bài bản, chắc chắn, cân nhắc kỹ lƣỡng trƣớc khi đầu tƣ, trƣớc khi vay vốn cũng
nhƣ sử dụng vốn vay, tính toán nguồn trả nợ. Những ngƣời có kinh nghiệm trong lĩnh vực sản xuất kinh doanh, họ thƣờng gây ít rủi ro cho Ngân hàng hơn. Ngƣợc lại, thì tiềm ẩn rủi ro nhiều hơn cho ngân hàng.
- Truyền thống gia đình và uy tín của người vay
Nếu trong gia đình không hoà thuận, ngƣời chồng hay cờ bạc, rƣợu chè, nhân thân không tốt, hoặc ngƣời vợ hay chơi số đề hụi họ không lành mạnh, rõ ràng ảnh hƣởng lớn tới chất lƣợng tín dụng Ngân hàng. Truyền thống này còn thể hiện trong gia đình thuận hoà, sinh hoạt nề nếp thƣờng vốn cho vay an toàn hơn. Còn uy tín của ngƣời vay đƣợc thể hiện ở các lần vay trả trong quá khứ, mức độ trả nợ đúng hạn cũng nhƣ khả năng sử dụng có hiệu quả vốn vay. Việc đánh giá uy tín của ngƣời vay cần đƣợc đánh giá qua nhiều lần vay trả, cho phép loại trừ những yếu tố bất khả kháng tác động đến ngƣời vay cũng nhƣ mức độ ổn định trong hiệu quả làm ăn, hay tránh đƣợc tình trạng lừa đảo của ngƣời vay, cố tình vay trả sòng phẳng trong vài lần đầu còn sau đó trở đi thì cố ý lừa đảo vay vốn ngân hàng.
Nhóm nhân tố này liên quan đến khả năng trả nợ (cả gốc và lãi) của khách hàng cho ngân hàng. Ta sẽ xem xét một số nhân tố cơ bản quyết định khả năng trả nợ của khách hàng.
Uy tín của ngƣời vay không chỉ đƣợc đánh giá bằng phẩm chất đạo đức chung mà còn phải kiểm nghiệm những hoạt động kinh doanh trong quá khứ, hiện tại và phát triển trong tƣơng lai. Uy tín của khách hàng đƣợc thể hiện dƣới nhiều khía cạnh đa dạng nhƣ: Chất lƣợng, giá cả hàng hoá, dịch vụ sản phẩm, mức độ chiếm lĩnh thị trƣờng của sản phẩm, các quan hệ tài chính, vay vốn, trả nợ với khách hàng, bạn hàng của Ngân hàng. Uy tín chỉ đƣợc khẳng định và kiểm nghiệm bằng kết quả thực tế trên thị trƣờng.
Nhƣ vậy nhân tố này ảnh hƣởng đến khả năng rủi ro do chủ quan của khách hàng gây nên: Rủi ro về đạo đức, thiếu năng lực trình độ và kinh nghiệm, khả năng thích ứng với thị trƣờng, sẽ ảnh hƣởng trực tiếp tới khả năng sản xuất của HSX. Do đó ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng ngân hàng [24].
1.2.3.3. Nhóm yếu tố xuất phát từ môi trƣờng bên ngoài
i) Môi trường pháp lý
Môi trƣờng pháp lý bao gồm hệ thống văn bản pháp lý của nhà nƣớc là một yếu tố có ảnh hƣởng rất lớn tới hoạt động cho vay HSX. Hiện nay, hoạt động cho vay Hộ sản xuất ngày càng phát triển dựa trên công nghệ hiện đại. Bên cạnh những lợi thế nhƣ rút ngắn thời gian và không gian giao dịch thì luôn có những rủi ro cho ngân hàng hoặc khách hàng nhƣ hành vi gian lận có thể xảy ra nếu pháp luật không kiểm soát đƣợc. Một hệ thống pháp luật chặt chẽ và đồng bộ sẽ góp phần tạo môi