- Quyết định số 39/2000/QĐ-TTg ngày 27/3/2000 của Thủ tướng Chính phủ về ưu đãi thuế tạm thời đối với hoạt động kinh doanh chứng khoán;
- Nghị định số 22/2000/NĐ-CP ngày 10/7/2000 về xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực chứng khoán và TTCK. Đế n ngày 07/9/2004 Chính phủ đã thay thế Nghị định này bằng Nghị định số 161/2004/NĐ-CP quy định mức phạt tối đa cho các hành vi vi phạm.
Trên cơ sở các văn bản quy phạm pháp luật trên, UBCKNN đã ban hành các văn bản hướng dẫn, như:
- Thông tư về phát hành cổ phiếu, trái phiếu ra công chúng. - Quy chế tổ chức và hoạt động của công ty chứng khoán.
- Quy chế thành viên, niêm yết, công bố thông tin giao dịch ch. khoán. - Quy chế dãn2 ký, lưu ký chứng khoán và thanh toán bù trợ.
- Quy chế về tổ chức hoạt động quỹ đầu tư chứng khoán.
- Ư B C K N N cũng đã phối hợp với các Bộ, ngành ban hành các chính sách về thuế, phí, lệ phí, quản lý ngoại hối đối với hoạt động trên TTCK.
Tuy nhiên, các văn bản quy phạm pháp luật hiện nay còn có những hạn chế như: chưa thực sự phù hợp với thực tế; chưa đề cập đầy đủ các trường hợp vi phạm về phát hành, giao dịch, công bố thông tin trên TTCK dẫn đến khó khăn trong xử lý cụ thể; còn mâu thuẫn với các lĩnh vực khác. Hiện nay Chính phủ đã ban hành Nghị định 144/2003/NĐ-CP thay thế Nghị định số 48/1998/NĐ-CP và văn hướng dẫn thực hiện Nghị 144/2003/NĐ-CP. UBCKNN cũng đã và đang phối hợp với các đơn vị trong cơ quan Bộ Tài chính nghiên cứu sửa đổi, bổ sung các chế độ chính sách liên quan, như:
- Vấn đề chuyển các doanh nghiệp nhà nước thành công ty cổ phần. - Hướng dẫn thực hiện Luật thuế thu nhập doanh nghiệp áp dụng đối với các đối tượng tham gia TTCK.
- Chỉnh sửa quy địnhvề kế toán đối với các tổ chức tham gia TTCK, tập trung xây dựng chế độ kế toán đối với Công ty quản lý quỹ và Quỹ đầu tư