7. Nội dung kết cấu của luận văn
2.2.3. Chi phớ huy động nguồn vốn tiền gửi
Chi phớ huy động vốn tiền gửi là chỉ tiờu quan trọng dựng trong phõn tớch hiệu quả huy động động vốn vỡ nú quyết định tới phương thức sử dụng vốn và đặc biệt hơn cả là lợi nhuận của ngõn hàng. Chi phớ huy động vốn tiền gửi cho ta thấy rằng để huy động được lượng vốn như vậy cần phải mất chi phớ bao nhiờu. Chỉ tiờu này kết hợp với doanh thu từ lói cho vay sẽ cho biết thu nhập từ vốn huy động tiền gửi. Từ đú kết hợp với tỷ suất lợi nhuận từ vốn tiền gửi để kết luận hiệu quả huy động vốn tiền gửi. Chi phớ huy động vốn tiền gửi được tớnh như sau:
Chi phớ huy động vốn TG =
Lói trả cho nguồn
huy động +
Chi phớ huy động khỏc
Trong đú :
Lói trả nguồn huy động = Quy mụ huy động * Lói suất huy động.
Và cỏc chỉ tiờu:
- Thu nhập từ sử dụng vốn tiền gửi
Thu nhập từ sử dụng vốn TG =
Doanh thu từ lói sử dụng vốn TG -
Chi phớ huy động vốn TG
- Tỷ suất lợi nhuận nguồn vốn huy động
TSLNVTG = (Thu nhập sau thuế vốn TG/Nguồn vốn TG) x 100%
Từ cỏc cụng thức trờn, và theo bỏo cỏo kinh doanh của Agribank Phong Điền ta cú được:
Bảng 2.9: Chi phớ huy động vốn bỡnh quõn tại Agribank Phong Điền (từ năm 2011 – 2013)
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiờu 2011 2012 2013
Lói suất bỡnh quõn huy động vốn TG (%) 14 7,9 7,5
Chi phớ khỏc (5) 0,01 0,01 0,01
Tổng chi phớ huy động vốn TG B.quõn (%) 14,01 7,91 7,51
Tổng chi phớ huy động vốn BQ (triệu đồng) 27.833 18.168 18.857
( Nguồn: Phũng kinh doanh Agribank Phong Điền )
Từ bảng 2.9 ta thấy rằng chi phớ huy động vốn TG bỡnh quõn qua cỏc năm cú xu hướng giảm vỡ lói suất huy động trong vài năm gần đõy đó cú sự ổn định, đõy chớnh là thành cụng của chớnh sỏch tiền tệ mà Ngõn hàng Nhà nước đó thực hiện. Năm 2011, Chi hớ huy động vốn bỡnh quõn là 27.833 triệu đồng; năm 2012 là 18.168 triệu đồng; năm 2013 là 18.857 triệu đồng.
Để mở rộng kinh doanh, tăng dư nợ cho vay, mở rộng đầu tư đồng thời đảm bảo lói suất đầu ra bự đắp được chi phớ nguồn và đem lại lợi nhuận cho ngõn hàng mà khụng ảnh hưởng đến khả năng thanh khoản, cỏc ngõn hàng cần tớnh chi phớ cho từng nguồn để biết được nguồn nào rẻ hơn, nờn vận dụng lói suất huy động vốn như thế nào và từ lói suất tăng thờm cú thể bự đắp được chi phớ cho nguồn (nhúm nguồn) tăng thờm hay khụng. Từ đú ngõn hàng quyết định lựa chọn cơ cấu vốn tiền gửi của mỡnh để đưa ra cỏc giải phỏp huy động vốn. Trờn thực tế,
nếu phõn theo đối tượng khỏch hàng thỡ chi phớ trả lói cho tiền gửi của dõn cư chiếm tỷ trọng lớn nhất, trung bỡnh khoản 70% tổng chi phớ trả lói, bởi quy mụ tiền gửi cỏ nhõn chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng vốn tiền gửi. Hiện tại, thụng thường lói suất huy động vốn của cỏ nhõn và cỏc tổ chức kinh tế tại Agribank Phong Điền là như nhau, do đú Agribank Phong Điền cần phải đẩy mạnh huy động vốn từ cỏc tổ chức kinh tế sẽ đem lại cho Agribank Phong Điền nguồn thu từ phớ dịch vụ vỡ như đó phõn tớch trờn cỏc doanh nghiệp gửi tiền vào ngõn hàng khụng những được hưởng lói mà cũn để sử dụng cỏc tiện ớch của cỏc sản phẩm dịch vụ khỏc. Tuy nhiờn, việc đẩy mạnh huy động vốn từ dõn cư sẽ đem lại sự ổn định hơn cho ngõn hàng.
Bảng 2.10: Tỡnh hỡnh thu nhập từ vốn tiền gửi tại Agribank Phong Điền (từ năm 2011 – 2013)
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiờu 2011 2012 2013
Lói suất bỡnh quõn huy động vốn (%) 14 7,9 7,5
Chi phớ khỏc (%) 0,01 0,01 0,01
Tổng chi phớ huy động (%) 14,01 7,91 7,51
Lói suất cho vay bỡnh quõn (%) 17 13,5 12,5
Số vốn huy động được sử dụng 137.083 149.295 175.767
Thu nhập từ vốn HĐ được sử dụng 40.672 33.110 34.856
Thu nhập từ điều chuyển vốn và đầu tư 2.005 1.810 2.500
Tổng thu nhập từ vốn tiền gửi (sau thuế) 42.677 34.920 37.356
TSLNVTG (%) 21,48 15,2 14,88
(Nguồn: Phũng kinh doanh Agribank Phong Điền)
Từ tớnh toỏn trong bảng 2.10, ta thấy thu nhập vốn tiền gửi của Agribank Phong Điền đều dương trong cỏc năm, tức là hoạt động huy động vốn tiền gửi trong cỏc năm đều cú lói. Tỷ suất lợi nhuận vốn tiền gửi cao trong cỏc năm cho thấy hoạt động huy động vốn tại Agribank Phong Điền hiệu quả. Năm 2011, chi phớ huy động vốn bỡnh quõn là 14,01% tớnh trờn vốn tiền gửi sử dụng, năm 2012 là 7,91%, năm 2013 giảm cũn 7,51%. Chi phớ huy động vốn giảm qua cỏc năm làm
cho chi phớ của ngõn hàng giảm, cộng với việc lói suất cho vay giảm khụng đỏng kể nờn thu nhập từ hoạt động huy động vốn vẫn luụn đạt hiệu quả khỏ cao.