gian tới
Công ty tiếp tục cố gắng xây dựng thương hiệu ‘‘nước mắm 584 Nha Trang” thành công với Slogan: “ An toàn cho bạn và gia đình” và có uy tín cao trên thị trường.
Đẩy mạnh nhiều hơn nữa công tác tiêu thụ nước mắm các loại và đặc biệt
chú trọng tới việc sản xuất các loại nước mắm có độ đạm cao để phục vụ đa dạng hơn những người tiêu dùng có thu nhập cao, phấn đấu để phân xưởng II có quy mô
sản xuất 1000 tấn nhằm đáp ứng được kế hoạch đã đề ra. Tăng sản lượng từ 15-
20% cho năm tới.
Chú trọng hơn nhiều đến công tác quảng bá sản phẩm của công ty, duy trì các mối quan hệ tốt với các đơn vị phân phối, các khách hàng và công chúng nhằm
phát triển thị trường trong nước và hướng xuất khẩu sang nước ngoài. Mục tiêu năm
tới là giành từ 1 tỷ tới 1,2 tỷ đồng cho hoạt động khuyến mãi, chăm sóc khách hàng.
Hoàn thiện và mở rộng mạng lưới tiêu thụ tại các thành phố lớn như Hà Nội,
Tp Hồ Chí Minh,…nhằm thực hiện mạng lưới tiêu thụ theo chiều sâu.
Triển khai kế hoạch đầu tư để mở rộng quy mô, tăng sức chứa các nhà thùng. Một nhà thùng có sức chứa 500 tấn với diện tích 400 m2 đã được hoàn thành trong
năm 2008.
lượng tiêu thụ nước mắm và tạo doanh thu 60 tỷ đồng năm 2010. Để đạt được mục
tiêu này Công ty sẽ tiếp tục đầu tư vào hoạt động nghiên cứu thị trường và mở rộng
phân phối trong nước.
Công ty đang thiết lập một dự án xây dựng một khách sạn 3 sao, 100 phòng với
4000 m2, ước tính khoảng 70- 80 tỷ VND. Công ty đang nỗ lực hết mình để thực
2.6. Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty trong thời gian qua
2.6.1. Phân tích kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty qua các năm 2006 – 2008
Bảng 2.2: Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty
2008/2007 2009/2008 Năm2007 Năm2008 Năm 2009
+/- +/- (%) +/- +/- (%) DTBH và CCDV 21.991.191.691 28.740.858.095 30.753.303.272 6.749.666.476 30,7 2.012.445.180 70,02 Các khoản giảm trừ DT 31.004.368 77.547.107 225.762.242 46.542.739 150,1 148.215.135 191,13 DT thuần BH & CCDV 21.960.187.251 28.663.310.988 30.572.541.030 6.703.123.737 30,5 1.756.584.780 6,13 GVHB 17.624.040.093 22.815.956.250 23.632.308.629 5.191.916.157 29,46 816.352.370 3.56 LN gộp về BH & CCDV 4.336.147.158 5.847.354.738 6.895.232.401 1.511.207.580 34.85 1.047.877.663 17,92 DT hoạt động tài chính 8.859.438 27.725.298 19.344.550 18.865.860 213 -8.380.748 30,22 CP tài chính 286.372.741 391.852.012 402.551.356 105.479.271 36,83 10.699.344 2,73 Trong đó CP lãi vay 286.372.741 391.852.012 402.551.356 105.479.271 36,83 10.699.344 2,73 CPBH 1.736.044.975 2.427.863.162 3.185.652.919 691.818.187 39,85 757.789.757 31,21 CP quản lý DN 1.368.276.337 1.797.482.373 1.675.104.557 429.206.036 31,37 -122.377.816 -6,8 LN thuần từ HĐSXKD 954.312.543 1.257.882.489 1.651.268.099 303.569.946 31,81 393.385.610 31,27 Thu nhập khác 254.592.714 167.814.121 60.426.495 -86.778.593 -34,1 -107.387.626 63,99 CP khác 26.577.796 78.076.638 39.223.818 51.489.842 193,77 -38.852.820 -49,76 LN khác 228.017.918 89.737.183 21.202.677 -138.280.435 -60,64 -68.534.506 -76,37 Tổng LN trước thuế 1.182.327.461 1.347.619.972 1.672.470.776 165.292.511 13,98 324.850.804 24,1 Thuế TNDN 188.666.796 187.057.508 188.666.796 -1.609.288 -0,85 LN sau thuế 1.182.327.461 1.158.953.176 1.485.413.268 148.215.135 89,4 165.292.511 13,98
Nhận xét:
So sánh năm 2008 và năm 2007:
- Doanh thu bán hàng và cung cấp các dịch vụ năm 2008 tăng lên so với năm 2007, cụ thể tăng 6.749.666.476 đồng, tương ứng với mức tăng 30,7%.
- Các khoản giảm trừ doanh thu tăng 46.542.739 đồng, tương ứng với mức tăng 150%.
- Doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp dịch vụ tăng 6.703.123.747 đồng, tương ứng với mức tăng 30,5%.
- Giá vốn hàng bán tăng 5.191.916.157 đồng, tương ứng với mức tăng 29,5%.
- Lợi nhuận gộp về bán hàng tăng 1.511.207.580 đồng, tương ứng với mức tăng 34,9%.
- Doanh thu từ hoạt động tài chính tăng 18.865.860 đồng 213%.
- Chi phí tài chính tăng 103.479.271 đồng, tương ứng với mức tăng 36,8%.
- Chi phí bán hàng tăng 691.818.187 đồng, tương ứng với mức tăng 39,9%
- Chi phí quản lý doanh nghiệp tăng 417.806.036 đồng, tương ứng với mức tăng 30,3%
- Lợi nhuận từ hoạt động sản xuất kinh doanh tăng 303.569.946 đồng, tương ứng với mức tăng 31,81 %
- Lợi nhuận khác giảm 27.033.685 đồng, tương ứng với mức giảm là 58.6% do thu nhập khác giảm nhiều trong khi chi phí khác lại tăng cao.(Thu nhập khác
giảm 75.534.843 đồng, tương ứng với mức giảm 31% trong khi chi phí khác tăng 51.498.842 đồng, tương ứng với mức tăng 194%).
- Lợi nhuận trước thuế tăng 187.936.261 đồng, tương ứng với mức tăng 16,2%.
- Chi phí thuế thu nhập Doanh nghiệp hiên hành tăng 100% , vì những năm trước công ty được miễn giảm thuế.
- Lợi nhuận sau thuế giảm 730.535 đồng, tương ứng với mức giảm 0,1%
- Thu nhập khác giảm 75.534.843 đồng, tương ứng với mức giảm 31% - Chi phí khác tăng 51.498.842 đồng, tương ứng với mức tăng 194%
So sánh năm 2009 và năm 2008:
- Doanh thu bán hàng và cung cấp các dịch vụ năm 2009 tăng lên so với năm 2008, cụ thể tăng 2.012.445.180đồng, tương ứng với mức tăng 70,02%.
- Các khoản giảm trừ doanh thu tăng 148.215.135 đồng, tương ứng với mức tăng 191,13%
- Doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp dịch vụ tăng 1.756.584.780
đồng, tương ứng với mức tăng 6,13%.
- Giá vốn hàng bán tăng 816.352.370 đồng, tương ứng với mức tăng 3.56%. - Lợi nhuận gộp về bán hàng tăng 1.047.877.663 đồng, tương ứng với mức tăng 17,92%.
- Doanh thu từ hoạt động tài chính giảm 8.380.748đồng , tương ứng với
giảm là 213%.
- Chi phí tài chính tăng 10.699.344 đồng, tương ứng với mức tăng 2,73 %. - Chi phí bán hàng tăng 757.789.757 đồng , tương ứng với mức tăng
31,21%.
- Chi phí quản lý doanh nghiệp giảm 122.377.816 đồng, tương ứng với mức
giảm 6,8%.
- Lợi nhuận từ hoạt động sản xuất kinh doanh tăng 393.385.610 đồng, tương ứng với mức tăng 31,27% .
- Lợi nhuận khác giảm 68.534.506 đồng, tương ứng với mức giảm là 76,37% là do: cả thu nhập khác và chi phí khác đều giảm nhưng mức độ thu nhập
khác giảm mạnh hơn mức độ giảm của chi phí khác dẫn đến giảm trong lợi nhuận.
Thu nhập khác giảm 107.387.626 đồng, tương ứng với mức giảm 63,99%, chi phí khác giảm 38.852.820 đồng, tương ứng với mức tăng 49,76%.
- Lợi nhuận trước thuế tăng 324.850.804 đồng, tương ứng với mức tăng 24,1%.
- Chi phí thuế thu nhập Doanh nghiệp hiên hành giảm nhưng mức giảm không đáng kể:1.609.288, tương ứng là 0,85%.
Tóm lại: Tình hình kinh doanh của công ty tương đối tốt vào năm 2007.
Lợi nhuận tăng, chi phí tăng nhưng tấc độ tăng của chi phí vẫn thấp hơn tấc độ tăng
của lợi nhuận. Năm 2008, tình hình kinh doanh của công ty khá ổn định, nhưng tấc độ tăng chậm. Cho đến năm 2009, cũng không có nhiều biến động, nói chung công
ty vẫn giữ được mức tăng trưởng nhưng không cao lắm.