Chỉ tiêu tiền lương bình quân tháng 1 lao động (A) Tổng quỹ lương
A =
Tổng số lao động/12
Chỉ tiêu thu nhập bình quân người lao động (B) Tổng thu nhập
B =
Tổng số lao động/12
Chỉ tiêu năng suất lao động bình quân (C) Doanh thu thuần
C =
Tổng số lao động
Chỉ tiêu doanh thu trên 1 đồng chi phí tiền lương (D) Doanh thu thuần
D =
Tổng quỹ lương
Chỉ tiêu lợi nhuận trên 1đ chi phí tiền lương (E) Lợi nhuận
E =
101
2005/2004 2006/2005
STT Chỉ tiêu ĐVT Năm 2004 Năm 2005 Năm 2006
+/- % +/- %
1 Doanh thu thuần 1.000đ 25.655.645 39.982.363 46.067.791 14.326.718 55,84 6.085.428 15,22
2 Lợi nhuận 1.000đ 399.423 2.241.770 3.132.722 1.842.347 461,25 890.952 39,74
3 Tổng quỹ lương năm 1.000đ 4.431.106 4.987.566 5.645.778 556.460 12,56 658.212 13,20
4 Tổng thu nhập 1.000đ 371.280 444.920 591.600 73.640 19,83 146.680 3,03
5 Tổng số lao động Người 238 245 272 7 2,94 27 11,02
6 Tiền lương bình quân 1.000đ 1.552 1.696 1.730 144 9,28 34 2,00
7 Thu nhập bình quân 1.000đ 1.560 1.816 2.175 256 16,41 259 14,26
8 NSLĐ bình quân 1.000đ/Ng 107.797 163.193 169.367 55.396 51,39 6.174 3,78
9 DT/1đ chi phí tiền lương 1.000đ 5,79 8,02 8,16 2,23 38,46 0,14 1,79
102
Qua bảng phân tích trên ta thấy:
Đối với chỉ tiêu tiền lương tháng bình quân 1 lao động
Tiền lương tháng bình quân 1 lao động năm 2004 là 1.552.000đ, năm 2005 là
1.696.000đ, tăng 144.000đ tương đương v ới mức tăng 9,28% so với năm 2004. Năm 2006, tiền lương bình quân tháng của 1 người lao động trong Công ty là 1.730.000đ tăng 34.000đ tương đương v ới mức tăng 2,00% so với năm 2005. Nguyên nhân tiền lương tháng bình quân 1 lao động tăng là do tốc độ tăng của tổng quỹ lương tăng nhanh hơn tốc độ tăng của tổng số lao động trong Công ty, năm 2005 tăng mạnh so với năm 2004 là do sau khi thực hiện cổ phần hóa doanh nghiệp vào cuối năm 2004, doanh thu năm 2005 tăng dẫn đến tổng quỹ lương tăng trong khi số lao động biến động không đáng kể.
Đối với chỉ tiêu thu nhập bình quân 1 lao động
Thu nhập bình quân của cán bộ công nhân viên trong Công ty đã được nâng lên đáng kể qua các năm. Thu nhập bình quân người lao động năm 2005 tăng 256.000đ, tương đương với mức tăng 16,41% so với năm 2004, năm 2006 tăng 259.000đ, tương đương với mức tăng 14,26% so với năm 2005.
Đối với chỉ tiêu năng suất lao động bình quân
Năm 2004, bình quân 1 người lao động đã tạo ra 107.797.000đ doanh thu tức
là năng suất lao động bình quân 1 lao động đạt 107.797.000đ. Năm 2005, b ình quân 1 người lao động tạo ra 163.193.000đ doanh thu, cao hơn năm 2004 là 55.396.000đ tương đương với mức tăng 51,39% do doanh thu thuần tăng 55,84% t rong khi số lao động bình quân chỉ tăng 2,94%.
Năm 2006, bình quân 1 người lao động đã tạo ra 169.367.000đ doanh thu,
tăng 6.174.000đ tương đương v ới mức tăng 3,78% so với năm 2005 do doanh thu thuần tăng 6.085.428.000đ tương đương với mức tăng 15,22% trong khi số lao động tăng 27 người tương đương với mức tăng 8,16% so với năm 2005.
103
Năm 2004, cứ 1đ chi phí tiền lương bỏ ra thì Công ty thu được 5,79đ doanh
thu thuần. Trong năm 2005, 1đ chi trả l ương cho CBCNV thì Công ty thu được 8,02đ doanh thu thuần, tăng 2,23đ tương đương với mức tăng 38,46% so với năm 2004. Nguyên nhân là do sau khi th ực hiện cổ phần hóa, doanh thu của Công ty năm 2005 tăng 14.326.718.000đ tương đương v ới mức tăng 55,84% so với năm 20 04 trong khi tổng quỹ lương tăng 556.460.000đ tương đương v ới mức tăng 12,56%.
Năm 2006, cứ 1đ chi phí tiền lương bỏ ra thì Công ty thu được 8,16đ doanh
thu thuần, tăng 0,14đ tương đương với mức tăng 1,79% so với năm 2005 do trong năm 2006 doanh thu thuần tăng 6.085.428.000đ tương đương v ới mức tăng 15,22% trong khi tổng quỹ lương tăng 658.212.000đ tương đương v ới mức tăng 13,20% so với năm 2005.
Đối với chỉ tiêu lợi nhuận trên 1đ chi phí tiền lương
Năm 2004, cứ chi 1đ chi phí tiền lương bỏ ra thì Công ty thu được 0,09đ lợi nhuận sau thuế. Trong năm 2005, cứ bỏ ra 1đ chi trả l ương cho CBCNV thì Công ty thu được 0,45đ lợi nhuận sau thuế, tăng 0,36đ t ương đương với mức tăng 398,63% so với năm 2004. Nguyên nhân là do LNST tăng 1.842.347.000đ tương đương v ới mức tăng 461,25% trong khi tổng quỹ lương chỉ tăng 556.460.000đ tương đương với mức tăng 12,56% so với năm 2004, chứng tỏ sau khi thực hiện cổ phần hóa th ành công, hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh của Công ty đ ã tăng lên đáng kể.
Năm 2006, cứ bỏ ra 1đ chi phí tiền lương thì Công ty thu được 0,55đ LNST,
tăng 0,10đ tương đương với mức tăng 23,45% so với năm 2005. Nguy ên nhân là do tốc độ tăng lợi nhuận nhanh h ơn tốc độ tăng của tổng quỹ lương: LNST tăng 890.952.000đ tương đương với mức tăng 39,74% trong khi tổng quỹ lương tăng 13,20% so với năm 2005.
Nhìn chung, các chỉ tiêu phản ánh hiệu quả sử dụng lao động đều tăng qua các năm chứng tỏ việc sử dụng lao động tại Công ty Cổ phần Xây Dựng Điện VNECO 9 tương đối hiệu quả.
104
Năm 2005, NSLĐ tăng 51,39% trong kh i tiền lương bình quân tăng 9,28%, thu nhập bình quân tăng 19,41% so với năm 2004 do:
Doanh thu thuần năm 2005 tăng 55,84% so với năm 2004 do Công ty đ ã dần thích ứng với cơ chế thị trường: Về xây lắp điện đã có được một số kinh nghiệm trong công tác đấu thầu và tìm kiếm việc làm cũng như thi công đạt hiệu quả. Về dịch vụ khách sạn du lịch đã biết được nhiều đơn vị lữ hành, đã tiếp thị tốt và đã có nhiều nguồn khách ổn định. Trong năm, Công ty đ ã cải tạo tầng 7 khách sạn thành nhà tập thể dục và 06 phòng ngủ nên tăng thêm doanh thu cho Công ty.
Tuy nhiên, NSLĐ năm 2006 tăng 6.174.000đ/ngư ời, tương đương với mức tăng 3,78% do sự cạnh tranh trên thị trường xây lắp và kinh doanh khách sạn du lịch ngày càng lớn. Trong khi, đội ngũ nhân viên làm hồ sơ thầu còn rất mỏng và thiếu kinh nghiệm, chuyên viên thông thạo ngoại ngữ không có nên ảnh hưởng đến công tác làm hồ sơ thầu; thị trường xây lắp chưa được mở rộng, dịch vụ khách sạn du lịch mặc dù đã đẩy mạnh công tác tiếp thị nhưng do hạn chế về cơ sở vật chất nên không thể tăng thêm lượt khách để nâng cao doanh thu.
Nhìn chung, hiệu quả sử dụng lao động của Công ty có tăng qua các năm nhưng để có hiệu quả cao hơn nữa, Công ty cần phải tiếp tục thực hiện các biện pháp cần thiết, góp phần tạo ra lợi thế cạnh tranh cho Công ty.
2.7. Đánh giá chung về công tác quản trị nguồn nhân lực tại Công ty Cổ phầnXây Dựng Điện VNECO 9