37
1 Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ 25.685.205.914 39.985.157.157 46.067.790.885 14.299.951.243 55,67 6.082.633.728 15,21
2 Các khoản giảm trừ 29.560.971 2.794.406 0 (26.766.565) (90,55) (2.794.406) (100,00)
3 Doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp dịch vụ 25.655.644.943 39.982.362.751 46.067.790.885 14.326.717.808 55,84 6.085.428.134 15,22
4 Gía vốn hàng bán 21.799.164.500 34.653.002.725 36.083.448.869 12.853.838.225 58,96 1.430.446.144 4,13
5 Lợi nhuận gộp về bán hàng và cung cấp dịch vụ 3.856.480.443 5.329.360.026 9.984.342.016 1.472.879.583 38,19 4.654.981.990 87,35
6 Doanh thu hoạt động tài chính 4.429.972 25.917.292 76.239.035 21.487.320 485,04 50.321.743 194,16
7 Chi phí tài chính 1.872.401.232 830.791.783 4.583.055.422 (1.041.609.449) (55,63) 3.752.263.639 451,65
Trong đó: Chi phí lãi vay 1.872.401.232 830.791.783 4.583.055.422 (1.041.609.449) (55,63) 3.752.263.639 451,65
8 Chi phí bán hàng 64.431.157 41.905.061 63.530.995 (22.526.096) (34,96) 21.625.934 51,61
9 Chi phí quản lý doanh nghiệp 1.540.321.195 1.400.864.163 2.670.461.902 (139.457.032) (9,05) 1.269.597.739 90,63 10 Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh
(=5+(6-7)-(8+9)) 383.756.831 3.081.716.311 2.743.532.732 2.697.959.480 703,04 (338.183.579) (10,97)
11 Thu nhập khác 174.524.459 40.289.625 1.658.203.491 (134.234.834) (76,91) 1.617.913.866 4,015,71
12 Chi phí khác 3.500.000 8.436.333 71.344.704 4.936.333 141,04 62.908.371 745,68
13 Lợi nhuận khác (13=11-12) 171.024.459 31.853.292 1.586.858.787 (139.171.167) (81,38) 1.555.005.495 4,881,77 14 Tổng lợi nhuận trước thuế (14=13+10) 554.781.290 3.113.569.603 4.330.391.519 2.558.788.313 461,22 1.216.821.916 39,08
15 Thuế thu nhập doanh nghiệp 155.338.761 871.799.489 1.197.669.625 716.460.728 461,22 325.870.136 37,38
16 Lợi nhuận sau thuế 399.422.529 2.241.770.114 3.132.721.894 1.842.347.585 461,25 890.951.780 39,74
Qua bảng phân tích cho thấy:
Doanh thu bán hàng và cung c ấp dịch vụ năm 2005 tăng 14.299.951.234đ
(55,67%) so với năm 2004, chủ yếu là do doanh thu từ hợp đồng xây dựng tăng. Năm 2006, doanh thu tăng 6.028.633.728đ (15 ,21%), do doanh thu cung cấp dịch vụ tăng từ 6.794.891.921đ năm 2005 l ên 8.625.996.292đ năm 2006, doanh thu hợp đồng xây dựng tăng từ 33.155.975.475đ l ên 37.441.794.593đ.
Các khoản giảm trừ năm 2005 giảm 26.766.565đ (90 ,55%) so với năm 2005
do thuế tiêu thụ đặc biệt giảm. Năm 2006, Công ty không có các khoản giảm trừ doanh thu, chứng tỏ sản phẩm của Công ty ng ày càng có chất lượng cao, được khách hàng chấp nhận. Điều này làm cho doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp dịch vụ năm 2005 tăng 14.326.717.808đ (55 ,84%) so với năm 2004, năm 2006 tăng 6.085.428.134đ (15,22%) so với năm 2005.
Giá vốn hàng bán năm 2005 tăng 12.853.838.225đ (58 ,96%) so với năm 2004. chủ yếu do giá vốn của thành phẩm đã cung cấp tăng từ 16.931.958.012đ lên 30.005.405.257đ. Năm 2006 tăng 1.430.446.144đ (4 ,13%) so với năm 2005. nguyên nhân chính là do giá vốn của hàng bán tăng từ 0đ lên 5.000.000đ, giá vốn của dịch vụ đã cung cấp tăng từ 4.647.597.468đ lên 6.846.088.800đ năm 2006.
Lợi nhuận gộp về bán hàng và cung cấp dịch vụ năm 2005 tăng
1.472.879.583đ (38,19%) so v ới năm 2004, năm 2006 tăng 4.654.981.990đ (87,35%) so với năm 2005 do tốc độ tăng của doanh thu thuần lớn (15,22%) so với tốc độ tăng của giá vốn hàng bán.
Năm 2005, doanh thu hoạt động tài chính tăng 485,04% so với năm 2004.
chủ yếu do lãi tiền gửi, tiền cho vay tăng từ 4.429.972đ l ên 19.395.709đ, ngoài ra năm 2005. Công ty còn thu từ lãi bán ngoại tệ trị giá 1.224.328đ và doanh thu hoạt động tài chính khác trị giá 5.297.255đ. Năm 2006, doanh thu hoạt động tài chính tăng 50.321.743đ (194,16%) so với năm 2005, nguyên nhân chính do trong năm Công ty có thêm thu nhập từ cổ tức, lợi nhuận được chia trị giá 53.000.000đ, trong
khi lãi tiền gửi, tiền cho vay giảm từ 19.395.709đ c òn 16.835.322đ, doanh thu hoạt động tài chính khác giảm từ 5.297.255đ xuống còn 2.588.815đ năm 2006.
Chi phí lãi vay trong năm 2005 giảm 1.041.609.449đ (55,63%) so với năm
2004 do trong năm Công ty huy đ ộng được vốn từ các cổ đông nhưng năm 2006 do yêu cầu về vốn cho việc mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh n ên Công ty phải chi thêm 3.752.263.639đ (451,65%) tiền lãi vay so với năm 2005.
Chi phí bán hàng năm 2005 giảm 22.526.096đ (34,96%) so với năm 2004, (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
năm 2006 tăng 21.625.934đ (51,61%) so với năm 2005.
Chi phí quản lý doanh nghiệp năm 2005 giảm 139.457.032đ (9 ,05%) so với
năm 2004, năm 2006 tăng 1.269.597.739đ (90 ,63%) so với năm 2005.
Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh năm 2005 tăng 2.697.959.480đ (703,04%) so với năm 2004, do lợi nhuận gộp và doanh thu hoạt động tài chính tăng; chi phí lãi vay, chi phí bán hàng, chi phí quản lý doanh nghiệp giảm. Năm 2006, lợi nhuận thuần giảm 338.183.579đ (10 ,97%) so với năm 2005, do tốc độ tăng của lợi nhuận gộp và doanh thu hoạt động tài chính tăng chậm hơn tốc độ tăng của các khoản chi phí tài chính, chi phí bán hàng và chi phí quản lý doanh nghiệp.
Lợi nhuận khác năm 2005 giảm 139.171.167đ (81 ,38%) do thu nhập khác
giảm 134.234.834đ (76,91%), chi phí khác tăng 4.936.333đ ( 141,04%) so với năm 2004. Năm 2006, do thu nhập khác tăng 1.617.913.866đ (4.015 ,71%), chi phí khác tăng 62.908.371đ (745,68%) nên lợi nhuận khác tăng 1.555.055.495đ (4.881 ,77%).
Mặc dù lợi nhuận khác giảm nhưng do lợi nhuận thuần tăng mạnh nên lợi
nhuận trước thuế năm 2005 của Công ty tăng 2.558.788.313đ (461 ,22%) so với năm 2004. Do vậy, LNST trong năm tăng 1.842.347.728đ (461 ,22%) chứng tỏ sau khi thực hiện cổ phần hóa, Công ty hoạt động có hiệu quả hơn.
Ngược lại, mặc dù lợi nhuận thuần năm 2006 có giảm 10,97% so với năm 2005 nhưng do lợi nhuận khác tăng đến 4.881,77% nên LNTT cuả Công ty tăng
1.216.821.916đ (39,08%) so với năm 2005, dẫn đến thuế TNDN tăng 325.870.136đ (37,38%), LNST năm 2006 tăng 890.951.780đ (39 ,74%) so với năm 2005.