đi vay thỏa mãn các tiêu chí tín nhiệm khác và đạt chỉ số tín nhiệm cao. Tuy nhiên, tỷ lệ cho vay khơng có BĐ bằng tài sản chiếm tỷ trọng khiêm tốn so với cho vay có BĐ bằng tài sản tại các NH TM.
168 Basel là hiệp ước của nhóm 10 nước gồm Bỉ, Thụy Sĩ, Hà Lan, Pháp, Canada, Italia, Nhật, Tây Ban Nha, Đức,Thụy Điển, Anh, Mỹ, Luxembua thỏa thuận thống nhất về đo lường vốn và các tiêu chuẩn vốn của ngân hàng. Basel ra Thụy Điển, Anh, Mỹ, Luxembua thỏa thuận thống nhất về đo lường vốn và các tiêu chuẩn vốn của ngân hàng. Basel ra đời gắn với cuộc khủng hoảng trên thị trường tài chính tiền tệ ở thập niên 70 với mục đích giảm thiểu rủi ro của hoạt động NH, đặc biệt là rủi ro tín dụng và nâng cao tính ổn định hệ thống tài chính. Theo ủy ban Basel, ngun nhân chính gây khó khăn, thậm chí gây phá sản NH là rủi ro tín dụng. Một trong các mục tiêu của Basel là đo lường chính xác và quản lý hiệu quả rủi ro tín dụng để duy trì được sự rủi ro trong giới hạn chấp nhận được.
169 Basel sử dụng cả tiêu chí định lượng và định tính để xác định rủi ro, tuy nhiên, phần lớn các nội dung của Basel sử dụng tiêu chí định lượng để tính tốn rủi ro và xây dựng mức độ phịng hộ để đảm bảo an tồn. tiêu chí định lượng để tính tốn rủi ro và xây dựng mức độ phịng hộ để đảm bảo an tồn.
170 Basel 2 có 3 trụ cột, trong đó trụ cột 1 liên quan đến việc duy trì vốn bắt buộc của NH, trụ cột 2 liên quan đến cáckhung giải pháp cho các rủi ro, trụ cột 3 liên quan đến việc công khai thông tin theo các quy tắc của thị trường nhằm tạo lập sự khung giải pháp cho các rủi ro, trụ cột 3 liên quan đến việc công khai thông tin theo các quy tắc của thị trường nhằm tạo lập sự ổn định của hệ thống tài chính ngân hàng. Xem thêm Đặng Anh Tuấn, Nguyễn Thị Diệu Chi, Khúc Thế Anh, Nguyễn Nhất Linh (2017), Báo cáo tông thuật hội thảo, Kỷ yếu hội thảo khoa học cấp quốc gia: “Áp dụng Basel II trong quản trị rủi ro của các ngân hàng thương mại Việt Nam: cơ hội, thách thức và lộ trình thực hiện”, Đại học Kinh tế Quốc dân và LienViet Post Bank.
171 Giuliano G. Castellano G và Marek Dubovec (2018), “Global regulatory standards and secured transactions law reform: a crossroad between access to credit and financial stability”, Fordham international law Journal Vol 41 No 3, 3/218. reform: a crossroad between access to credit and financial stability”, Fordham international law Journal Vol 41 No 3, 3/218.
172 Về nguyên tắc, đối với các nước khơng thuộc nhóm G10, việc tn thủ hiệp ứơc Basel khơng phải là bắtbuộc. Tuy nhiên, vì tính hợp lý, cụ thể, hữu ích và mục đích hướng tới của thỏa thuận này là tạo lập sự an tồn hoạt buộc. Tuy nhiên, vì tính hợp lý, cụ thể, hữu ích và mục đích hướng tới của thỏa thuận này là tạo lập sự an toàn hoạt động NH và sự ổn định của hệ thống tài chính tiền tệ, nên các quốc gia đều hướng đến việc tuân thủ các tiêu chuẩn được đề cập tới trong các phiên bản của Basel.
Ở thời kỳ đầu, khi nền kinh tế chủ yếu dựa vào nông nghiệp và đất đai là tài sản có giá trị lớn, các GDBĐ trong hoạt động NH chủ yếu thực hiện trên các BĐS. GDBĐ bằng ĐS, hầu như rất ít xuất hiện173. Tuy nhiên, cách mạng công nghiệp đã làm thay đổi cơ cầu nền kinh tế: từ nơng nghiệp sang cơng nghiệp. Hệ quả là: có rất nhiều loại ĐS được hình thành trong thời kỳ này như máy móc, thiết bị vật tư, cổ phiếu, hàng hóa… Quan hệ thương mại phát triển cũng tạo tiền đề cho sự xuất hiện của một số loại ĐS khác như quyền tài sản, cơng cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá. Những ĐS này ngày càng tăng về số lượng, loại và chiếm một tỷ trọng lớn trong các GD thương mại. Nhu cầu vốn để mở rộng hoạt động sản xuất, kinh doanh, đầu tư không ngừng tăng lên theo sự gia tăng của giá trị các ĐS.
Tuy nhiên nhu cầu này không thể được đáp ứng đủ trong bối cảnh đất đai là một nguồn lực hữu hạn. Điều này đã đặt ra u cầu về việc hình thành và hồn thiện các quy định PL để (i) các ĐS có thể được dễ dàng chấp nhận như là những BĐ cho việc tài trợ vốn của hệ thống NH trong khi (ii) bên BĐ vẫn có thể khai thác giá trị sử dụng và giá trị kinh doanh của ĐS. Trong những năm cuối thế kỷ 20, cách mạng khoa học và công nghệ ĐS vơ hình như nhãn hiệu, sáng chế, bí mật kinh doanh, quyền sở hữu trí tuệ, trở thành những tài sản có giá trị lớn trong sản nghiệp của thương nhân và đặt ra nhu cầu vốn hóa các tài sản này để tiếp cận tín dụng NH.
Như vậy, nội hàm của khái niệm ĐS đã không ngừng mở rộng để đạt được sự tương thích với các cách thức mà nền kinh tế được vận hành qua các thời kỳ. Từ những ĐS (i) hiện hữu như máy móc, thiết bị, phương tiện vận chuyển, hàng hóa cho đến (ii) các ĐS bán hữu hình như cơng cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá và cuối cùng là (iii) các ĐS vơ hình như quyền đối với các khoản phải thu, quyền sở hữu trí tuệ, thương hiệu, tên thương mại…đã đặt ra cho nhà làm luật yêu cầu về những xu hướng tiếp cận mới để ĐS được khai thác một cách tối ưu nhất dưới khía cạnh vốn hóa và giá trị sử dụng của chúng ở cả phương diện kinh tế và pháp lý.
Tóm lại, về bản chất kinh tế, GDBĐ bằng ĐS trong hoạt động NH là một khoản dự phòng để bù đắp rủi ro tín dụng, thúc đẩy động cơ trả nợ của bên vay và là một trong những yếu tố hạn chế rủi ro tín dụng NH, qua đó góp phần vào sự ổn định của hệ thống tài chính tiền tệ. Từ việc phân tích bản chất kinh tế của GDBĐ, cho thấy nhu cầu điều chỉnh bằng PL đối với GDBĐ bằng ĐS để đáp ứng các yêu cầu dưới khía cạnh kinh tế của chủ thế GD trên cơ sở bảo đảm sự an toàn của hoạt động NH.
ỞVN, việc triển khai áp dụng các tiêu chuẩn của Basel đã bước đầu được thực hiện từ năm 2005 khi Ngân hàng Nhà
nước ban hành Quyết định 457/2005/QĐ-NHNN dựa trên một số tiêu chuẩn của Basel I. Sau đó là Thơng tư 13/2010/TT- NHNN về các tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng, Thơng tư 36/2014/TT-NHNN về các giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi.Ngày 17/3/2014, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đã có Cơng văn số 1601/NHNN-TTGSNH gửi các TCTD, chi nhánh NH nước ngoài về việc triển khai thực hiện Basel II trên tồn hệ thống theo lộ trình đến 2020 (bao gồm cả 3 trụ cột). 173Donald E. Phillipson (1968), “Development of Roman Law on Debt Security”, Standford Law Review. 1230, 1233. Trường hợp xuất hiện thì chủ yếu dưới phương thức cầm cố, tức là bên đi vay phải giao tài sản cho ngân hàng giữ để đảm bảo việc trả nợ.
2.2.2 Bản chất pháp lý của giao dịch bảo đảm bằng động sản
GDBĐ bằng tài sản đã xuất hiện từ rất lâu, thay đổi từ mục đích ban đầu là trực tiếp hồn trả cho đến dự phịng rủi ro hồn trả và đến dự phòng rủi ro cho các vi phạm nghĩa vụ khác của bên vay. GDBĐ bằng tài sản là một phương thức hữu hiệu để hạn chế rủi ro nói chung (gồm rủi ro tín dụng, rủi ro niềm tin, rủi ro hệ thống) của hoạt động NH.