3.4 Giải pháp đối với các ngân hàng thương mại
3.4.5 Phối hợp chặt chẽ với Cục Phòng, chống rửa tiền
Bên cạnh việc thành lập bộ phận chuyên trách về phòng chống rửa tiền, xây dựng chính sách nhận biết khách hàng, hiện đại hóa công nghệ tin học trong ngân hàng … thì các ngân hàng cũng cần phải quan tâm phối hợp với Cục Phòng, chống rửa tiền. Việc phối hợp này trên nhiều khía cạnh như: thực hiện đầy đủ báo cáo liên quan đến phòng chống rửa tiền; tích cực phản hồi, đóng góp ý kiến trong việc triển khai thực hiện phòng chống rửa tiền; tham gia đầy đủ các buổi tập huấn, đào tạo phòng chống rửa tiền do Cục tổ chức….Việc phối hợp này không chỉ giúp các NHTM nhận được sự tư vấn chính xác trong việc xây dựng các biện pháp phòng chống rửa tiền và xử lý các giao dịch đáng ngờ, mà còn là cơ hội để Cục Phòng, chống rửa tiền nhận được các phản hồi chính xác từ phía các NHTM trong việc thực hiện các quy định pháp luật về phòng chống rửa tiền.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 3
Trên cơ sở những kết đạt được cũng như những tồn tại còn hạn chế trong việc phòng chống rửa tiền qua hệ thống ngân hàng kết hợp với định hướng, mục tiêu hành động phòng chống rửa tiền do Chính phủ đề ra, tác giả đưa ra một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác phòng chống rửa tiền qua hệ thống ngân hàng Việt Nam. Các giải pháp được tập hợp, trình bày theo phạm vi và chức năng của các cơ quan Nhà nước, NHNN và các NHTM. Để hoàn thiện công tác phòng chống rửa tiền qua hệ thống ngân hàng thì các giải pháp đưa ra phải được triển khai một cách đồng bộ, hỗ trợ lẫn nhau.
Qua nghiên cứu cho thấy, hoạt động rửa tiền qua ngân hàng của bọn tội phạm ngày càng đa dạng, phức tạp và hết sức tinh vi. Vì vậy, để công tác phòng chống rửa tiền qua hệ thống ngân hàng Việt Nam đạt hiệu quả thì vấn đề phòng chống rửa tiền không chỉ riêng của bất kỳ ngân hàng nào mà là sự phối hợp chặt chẽ của nhiều ngành, giữa NHNN và các NHTM và giữa các NHTM với nhau.
KẾT LUẬN
Trước xu thế hội nhập kinh tế thế giới, hoạt động ngân hàng chịu áp lực ngày càng gia tăng của các tội phạm liên quan đến hoạt động ngân hàng vì ngoài việc phải đối phó với các khoản tiền bất hợp pháp trong nước mà còn phải đối phó với nguy cơ các tổ chức tội phạm quốc tế, bởi lẽ khi các trung tâm tiền tệ hàng đầu thế giới nỗ lực chống lại các hoạt động rửa tiền thì những tội phạm rửa tiền lại có thêm động cơ để chuyển hoạt động rửa tiền sang các quốc gia mới nổi, trong đó có Việt Nam. So với quốc tế, hệ thống luật pháp về phòng chống rửa tiền tại Việt Nam hiện nay vẫn đang trong giai đoạn triển khai những bước khởi đầu. Công tác phòng chống rửa tiền tại các NHTM Việt Nam mới được chú ý trong vài năm gần đây và vẫn thiếu các công cụ, hệ thống cũng như nguồn lực cần thiết. Các ngân hàng mặc dù đã có những biện pháp phòng chống rửa tiền nhưng hiện nay mới dừng lại ở mức độ tuân thủ chứ chưa được chú trọng. Bài nghiên cứu đã đưa ra một cái nhìn tổng quan về rửa tiền, tình hình thực tiễn công tác phòng chống rửa tiền tại nước ta nói chung và qua hệ thống ngân hàng nói riêng trên cơ sở đã tìm hiểu tổng quan lý thuyết về rửa tiền và phòng chống rửa tiền qua hệ thống ngân hàng. Qua nghiên cứu tác giả đã đưa ra một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác phòng chống rửa tiền qua hệ thống ngân hàng.
Do hạn chế về thời gian, tư liệu nghiên cứu nên luận văn không thể tránh khỏi những thiếu sót. Vì vậy, tác giả mong nhận được ý kiến đóng góp của Quý thầy cô và anh chị quan tâm để luận văn được hoàn chỉnh.
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
Bảo Nam 2016, 'Vì sao khó xử lý tội phạm rửa tiền?', Công lý ngày 08 tháng 04, truy cập tại < http://congly.com.vn/phap-luat/vi-sao-kho-xu-ly-toi-pham-rua-tien- 146206.html> [ngày truy cập: 09/04/2016].
Bích Diệp 2015, 'Quy mô thị trường chứng khoán Việt tương đương 34% GDP',
Dân Trí ngày 21 tháng 12, truy cập tại < http://dantri.com.vn/kinh-doanh/quy-mo-
thi-truong-chung-khoan-viet-tuong-duong-34-gdp-p76r20151220162608232.htm>
[ngày truy cập: 03/01/2016].
Hồng Chi 2015, 'Thị trường bảo hiểm 2015: Tăng trưởng doanh thu cao nhất trong 5 năm trở lại đây', Thời báo Tài chính ngày 18 tháng 12, truy cập tại <http://thoibaotaichinhvietnam.vn/pages/tien-te-bao-hiem/2015-12-18/thi-truong- bao-hiem-2015-tang-truong-doanh-thu-cao-nhat-trong-5-nam-tro-lai-day-
27137.aspx> [ngày truy cập: 03/01/2016].
Jamaliah Said, Erlane K. Ghani, Normah Omar and Sharifah Norzehan Syed Yusuf 2013, 'Money Laundering Prevention Measures among Commercial Banks in Malaysia', International Journal of Business and Social Science, vol. 4, no. 5, pp. 227-235.
Kim Thủy 2016, 'Năm 2015, hơn 12 tỷ USD kiều hối đổ về Việt Nam', Doanh nhân Sài Gòn ngày 29 tháng 12 , truy cập tại < http://www.doanhnhansaigon.vn/thoi-su-
trong-nuoc/nam-2015-hon-12-ty-usd-kieu-hoi-do-ve-viet-nam/1094274/> [ngày
truy cập: 02/01/2016].
Lê Thị Mận và Nguyễn Thanh Giang 2015, 'Phòng chống rửa tiền: những vấn đề nan giải', Hội nhập và phát triển, số 25 (tháng 11-12/2015), trang 78-83.
Mạnh Hùng 2016, '5 năm thực hiện Chỉ thị 48: Tình hình tội phạm vẫn diễn biến phức tạp', Đảng Cộng Sản Việt Nam ngày 06 tháng 01, truy cập tại
<http://dangcongsan.vn/thoi-su/5-nam-thuc-hien-chi-thi-48-tinh-hinh-toi-pham-van- dien-bien-phuc-tap-365420.html> [ngày truy cập: 03/02/2016].
Minh Giang 2013, 'Vụ án "tiền ảo LR": Sẽ điều tra dấu hiệu rửa tiền', Tuổi trẻ ngày 01 tháng 06, truy cập tại <http://tuoitre.vn/tin/kinh-te/20130601/vu-an-tien-ao-lr-se- dieu-tra-dau-hieu-rua-tien/551470.html> [ngày truy cập: 15/02/2016].
Nhật Huy 2016, 'Đường dây rửa tiền xuyên quốc gia bị bóc gỡ', Đài tiếng nói Việt Nam ngày 05 tháng 01, truy cập tại <http://vov.vn/tin-nong/duong-day-rua-tien-
xuyen-quoc-gia-bi-boc-go-465934.vov> [ngày truy cập: 15/02/2016].
Paul Allan Schott 2007, Hướng dẫn tham khảo về chống rửa tiền và chống tài trợ cho khủng bố, NXB Văn hóa thông tin, Hà Nội.
Pierre-Laurent Chatain, John McDowell, Cédric Mousset, Paul Allan Schott and Emile van der Does de Willebois 2009, Preventing Money Laundering and Terrorost Financing, Washington DC.
Phạm Huy Hùng 2011, 'Giải pháp phòng chống rửa tiền tại các ngân hàng thương mại Việt Nam', Tạp chí ngân hàng, số 21.
Tô Đức Hạnh 2014, 'Tăng trưởng kinh tế Việt Nam 2011- 2015: Một chặng đường, nhiều giải pháp', truy cập tại <www.vnep.org.vn/vi-vn/HKKAK/print.html> [ngày truy cập: 20/09/2014].
Thanh Thanh Lan và Lệ Chi 2013, 'Đại gia rửa tiền Liberty Reserve vươn tới Việt Nam', Vnexpress ngày 29 tháng 05, truy cập tại<http://kinhdoanh.vnexpress.net/tin- tuc/ebank/thanh-toan-dien-tu/dai-gia-rua-tien-liberty-reserve-vuon-toi-viet-nam- 2769464.html> [ngày truy cập: 28/10/2015].
Thùy Dương 2015, 'Cổ phần hóa doanh nghiệp Nhà nước: Khó thể về đích “đúng hẹn”', truy cập tại <http://cafef.vn/vi-mo-dau-tu/co-phan-hoa-doanh-nghiep-nha-
nuoc-kho-the-ve-dich-dung-hen-20151217152133723.chn> [ngày truy cập:
Thy Thơ 2013, 'Vụ Liberty Reserve rửa tiền: Ngân hàng liên quan tới đâu?', Người lao động ngày 31tháng 05, truy cập tại <http://nld.com.vn/thoi-su-quoc-te/vu-
liberty-reserve-rua-tien-ngan-hang-lien-quan-toi-dau-20130531105134111.htm>
[ngày truy cập: 28/10/2015].
Văn Tạo và Kim Anh 2010, 'Phòng chống rửa tiền: kinh nghiệm của các nước và bài học cho Việt Nam', Tạp chí ngân hàng, số 1.
Vân Linh 2014, 'Cần tăng mức độ xử phạt đối với hành vi rửa tiền', Đầu tư chứng khoán ngày 09 tháng 05, truy cập tại < http://tinnhanhchungkhoan.vn/phap-luat/can-
tang-muc-do-xu-phat-doi-voi-hanh-vi-rua-tien-95166.html> [ngày truy cập:
PHỤ LỤC
PHỤ LỤC I: TÓM TẮT 40 KHUYẾN NGHỊ CỦA FATF VỀ CHỐNG RỬA TIỀN
Khuyến
nghị NỘI DUNG
1. Các hệ thống pháp lý
1, 2 - Phạm vi của tội phạm hình sự rửa tiền
+ Hình sự hóa tội rửa tiền
+ Áp dụng tội phạm rửa tiền vào tất cả các tội nghiêm trọng với mục đích tập hợp thành một phạm vi rộng nhất các tội phạm nguồn của tội rửa tiền
+ Các tội phạm nguồn của tội rửa tiền cần bao trùm cả hành vi xảy ra tại một quốc gia khác, mà hành vi đó cấu thành tội phạm tại quốc gia đó, đồng thời nó cấu thành tội phạm tiền thân nếu nó xảy ra trong nước 3 - Các biện pháp tạm thời và tịch thu
+ Các biện pháp pháp lý, để cho phép các cơ quan có thẩm quyền tịch thu tài sản đã được tẩy rửa, các khoản thu từ rửa tiền hoặc từ các tội phạm nguồn, các công cụ được sử dụng hoặc định sử dụng để thực hiện các tội phạm này, hoặc tài sản có giá trị tương đương mà không gây ảnh hưởng gì tới quyền của các bên thứ ba có thiện chí (bona fide).
+ Các biện pháp đó cần bao gồm các quyền để: (a) Nhận dạng, lần theo dấu vết và đánh giá tài sản sẽ bị tịch thu; (b) Tiến hành các biện pháp tạm thời như phong toả và tạm giữ để ngăn chặn bất cứ giao dịch nào, chuyển giao hoặc huỷ hoại tài sản đó; (c) áp dụng các bước ngăn ngừa hoặc tránh các hành động nhằm hạn chế khả năng của nhà nước tìm ra tài sản sẽ bị tịch thu; và (d) Tiến hành bất cứ biện pháp điều tra thích hợp.
2. Các biện pháp được các định chế tài chính và các loại hình phi tài chính thực hiện nhằm ngăn ngừa hoạt động rửa tiền và tài trợ khủng bố
4 Các quốc gia cần phải đảm bảo rằng luật bí mật của các định chế tài chính không ngăn cản việc triển khai các khuyến nghị của FATF
- Cập nhật, theo dõi thông tin về khách hàng (CDD) và lưu giữ hồ hơ:
5 + Nhận dạng khách hàng và xác minh nhận dạng của khách hàng thông qua việc sử dụng những tài liệu, các dữ liệu và thông tin gốc, độc lập,
đáng tin cậy.
+ Xác định chủ sở hữu thụ hưởng và thực hiện các biện pháp thích hợp để xác minh nhận dạng của chủ sở hữu thụ huởng để định chế tài chính an tâm rằng định chế này biết được chủ sở hữu thụ hưởng là ai. Đối với các pháp nhân và các thoả thuận pháp lý, các định chế tài chính cần áp dụng các biện pháp thích hợp để hiểu được quyền sở hữu và cơ cấu kiểm soát của khách hàng.
+ Lấy thông tin về mục đích và bản chất của quan hệ kinh doanh.
+ Thực hiện CDD thường xuyên đối với quan hệ kinh doanh và kiểm soát kỹ lưỡng các giao dịch được thực hiện trong quá trình duy trì mối quan hệ đó để đảm bảo rằng các giao dịch đang tiến hành phù hợp với những hiểu biết của định chế tài chính về khách hàng đó, về hoạt động kinh doanh và về những rủi ro, khi cần thiết bao gồm cả nguồn gốc vốn của khách hàng đó.
6, 7 + Thực hiện các biện pháp CDD đặc biệt đối với những người có quan hệ chính trị, các định chế tài chính, đối với hoạt động ngân hàng đại lý qua biên giới hoặc các quan hệ tương tự
8 + Chú ý đặc biệt tới bất cứ mối đe doạ về rửa tiền nào có thể phát sinh từ các công nghệ mới hoặc đang phát triển có thể có lợi cho người nặc danh
9 + Các tiêu chí yêu cầu đối với trường hợp các định chế tài chính dựa vào các trung gian hoặc các bên thứ ba khác để thực hiện các mục từ (a) đến (c) của quy trình CDD hoặc để giới thiệu hoạt động kinh doanh 10 + Duy trì, lưu giữ ít nhất trong 5 năm, tất cả các hồ sơ cần thiết về các
giao dịch cả trong nước và quốc tế, cũng như các dữ liệu nhận dạng có được trong quá trình CDD
11 + Chú ý đặc biệt tới tất cả các giao dịch lớn, bất thường, phức tạp và tất cả các khía cạnh bất thường của các giao dịch không có mục đích hợp pháp hay kinh tế rõ ràng
12 + Các yêu cầu về CDD và lưu giữ hồ sơ khách hàng được quy định trong Khuyến nghị 5, 6, 8 đến 11 áp dụng với các loại hình kinh doanh: (i)sòng bạc (ii)đại lý BĐS (iii) nhà buôn bán kim loại quý và đá quý… - Báo cáo các giao dịch đáng ngờ và tuân thủ
13 + Nếu một định chế tài chính nghi ngờ hoặc có những cơ sở hợp lý để nghi ngờ rằng khoản tiền này là khoản thu từ hoạt động phạm tội hoặc liên quan đến hoạt động tài trợ khủng bố, thì theo luật định, định chế đó phải báo cáo ngay những nghi ngờ của mình cho đơn vị tình báo tài
chính (FIU)
14 + Các định chế tài chính, các giám đốc và nhân viên cần phải (i) Được các quy định pháp luật bảo vệ khỏi trách nhiệm hình sự và dân sự khi vi phạm bất cứ sự cấm đoán tiết lộ thông tin theo hợp đồng hay do bất cứ điều khoản luật pháp, quy chế hay hành chính nào khác đặt ra, nếu họ báo cáo những nghi ngờ của mình một cách trung thực cho FIU, thậm chí nếu họ không biết chính xác hoạt động phạm tội liên quan nào đã xảy ra và không kể đến hoạt động phi pháp thực sự có xảy ra hay không; (ii) Bị pháp luật cấm không cho phép tiết lộ về việc báo cáo giao dịch đáng ngờ (STR) hoặc thông tin liên quan đang được báo cáo cho FIU
15,16 + Các định chế tài chính phải xây dựng các chương trình chống rửa tiền và tài trợ khủng bố
- Các biện pháp khác nhằm ngăn chặn rửa tiền và tài trợ khủng bố
17 + Các quốc gia phải đảm bảo rằng có các biện pháp xử phạt hữu hiệu, phù hợp và có tính thuyết phục, dù đó là biện pháp hình sự, dân sự hoặc hành chính, để xử lý đối với các thể nhân hoặc pháp nhân nêu trong các khuyến nghị này, khi họ không tuân theo các yêu cầu về chống rửa tiền hoặc tài trợ khủng bố.
18 + Các quốc gia không được chấp thuận cho việc thành lập hoặc chấp nhận hoạt động của các ngân hàng vỏ bọc. Các định chế tài chính phải từ chối tham gia vào hoặc tiếp tục quan hệ ngân hàng đại lý với các ngân hàng vỏ bọc. Các định chế tài chính cũng phải đề phòng việc thiết lập quan hệ với các đối tác là các định chế tài chính nước ngoài cho phép các ngân hàng vỏ bọc được sử dụng tài khoản của mình.
19 + Các quốc gia cần xem xét tính khả thi và hữu ích của hệ thống, trong đó các ngân hàng, định chế và trung gian tài chính khác sẽ báo cáo tất cả các giao dịch tiền tệ trong nước và quốc tế vượt quá một mức cố định nào đó cho một cơ quan trung ương quốc gia với cơ sở dữ liệu được vi tính hoá, sẵn sàng cho các cơ quan có thẩm quyền sử dụng trong phòng chống rửa tiền và tài trợ khủng bố, với các quy định bảo vệ chặt chẽ để đảm bảo sử dụng phù hợp thông tin đó.
20 + Các quốc gia cần xem xét việc áp dụng các khuyến nghị của FATF đối với các loại hình kinh doanh và ngành nghề, ngoài những loại hình kinh doanh và ngành nghề phi tài chính, có rủi ro về chống rửa tiền hoặc tài trợ khủng bố. Các quốc gia phải khuyến khích hơn nữa việc phát triển kỹ thuật quản lý tiền hiện đại và an toàn, ít có khả năng rửa tiền hơn.
không đầy đủ các khuyến nghị của FATF
21 + Các định chế tài chính phải chú ý đặc biệt tới các quan hệ và giao dịch kinh doanh với những người, bao gồm cả các công ty và định chế tài chính, từ các nước không áp dụng hoặc áp dụng không đầy đủ các khuyến nghị của FATF.
22 + Các định chế tài chính phải đảm bảo rằng các nguyên tắc áp dụng đối