3. Đối tượng, phạm vi nghiên cứu
1.3.1. Hệ thống chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng kháchhàng cá nhân
1.3.1.1. Chỉ tiêu về doanh số cho vay khách hàng cá nhân
Doanh sốcho vay khách hàng cá nhân trong kỳ là tổng số tiền đã cho khách hàng vay trong kỳ, tính cho ngày, tháng, quý, năm. Doanh sốcho vay khách hàng cá nhân phản ánh một phần kết quả việc phát triển, mở rộng hoạt động cho vay và tốc độtăng trưởng tín dụng của ngân hàng. Nếu như các nhân tốkhác cố định thì doanh sốcho vay khách hàng cá nhân càng cao phản ánh việc mở rộng hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại càng tốt. Ngược lại, doanh sốcho vay khách hàng cá nhân của ngân hàng giảm trong khi các yếu tốkhác cốđịnh chứng tỏ hoạt động của ngân hàng đang yếu dần đi.
1.3.1.2. Chỉtiêu vềdư nợvà tỷ lệdư nợtín dụng khách hàng cá nhân
Dư nợtín dụng khách hàng cá nhân:
Dư nợ tín dụng khách hàng cá nhân phản ánh tổng dư nợ cấp tín dụng đối với đối tượng là khách hàng cá nhân tại một thời điểm nhất định, thường là cuối kỳ kinh doanh. Tổng dư nợ cho vay khách hàng cá nhân bao gồm tổng dư nợ cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn. Tổng dư nợ cho vay cao phản ánh một phần hiệu quả tín dụng tốt và ngược lại tổng dư nợtín dụng thấp chứng tỏngân hàng thương mại không có khả năng mở rộng hoạt động cho vay hay mở rộng thị phần, khả năng tiếp thị khách hàng của ngân hàng chưa tốt.
Tỷ lệdư nợ tín dụng khách hàng cá nhân:
Tỷ lệnày phản ánh cơ cấu dư nợkhách hàng cá nhân chiếm bao nhiêu phần trăm trong tổng dư nợ của ngân hàng. Tỷ lệ này càng cao cho thấy quy mô tín dụng khách hàng cá nhân của ngân hàng càng lớn.
Tỷ lệdư nợkhách hàng cá nhân = Dư nợkhách hàng cá nhân
Tổng dư nợtín dụng
1.3.1.3. Chỉtiêu về thu nợtín dụng khách hàng cá nhân
Tỷ lệ thu nợkhách hàng cá nhân = Dư nợ thu nợkhách hàng cá nhân Dư nợcho vay khách hàng cá nhân
Chỉ tiêu này đánh giá hiệu quả tín dụng trong việc thu nợ của Ngân hàng thương mại. Nó phản ánh tỷ lệ thu nợ khách hàng cá nhân trong một thời kỳ nào đó, với doanh số cho vay nhất định thì Ngân hàng sẽ thu về được bao nhiêu đồng vốn. Tỷ lệ này càng cao chứng tỏ Ngân hàng thươngmại đang hoạt động tương đối tốt.
1.3.1.4. Chỉtiêu về nợquá hạn tín dụng khách hàng cá nhân
Tỷ lệ nợ quá hạnkhách hàng cá nhân là tỷ lệ phần trăm giữa nợ quá hạn cho vay khách hàng cá nhân và tổng dư nợ tín dụng khách hàng cá nhân của Ngân hàng thươngmạiở một thời điểm nhất định, thường là cuối tháng, cuối quý, cuối năm.
Tỷ lệ nợquá hạn khách hàng cá nhân=
Nợquá hạn khách hàng cá nhân
Tổng dư nợkhách hàng cá nhân
Nợ quá hạn cho vay khách hàng cá nhânlà khoản nợ gốc hay lãi mà khách hàng cá nhân không trả được khi đến hạn thỏa thuận ghi trên hợp đồng tín dụng. Đối với ngân hàng, việc khách hàng không trả đúng hạn có thể ảnh hưởng đến tính thanh khoản cũng như hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, là lời cảnh báo cho ngân hàng, hy vọng thu lại tiền vay trở nên mong manh. Ngân hàng cần có những biện pháp hữu hiệu để giảm thiểu thiệt hại kịp thời như tăng cường công tác đôn đốc doanh nghiệp trả nợ khi đến hạn, tích cực đòi nợ đã quá hạn cũng như giám sát chặt chẽ hoạt động kinh doanh của khách hàng nhằm giảm thiểu những rủi ro trong cho vay có thể đến. Chất lượng cho vay cũng được thể hiện một phần thông qua nợ quá hạn.Tỷ lệ nợ quá hạncàng cao chứng tỏ ngân hàng đang gặp rủi ro tín dụng và có khả năng mất vốn.
Các Ngân hàng thương mại phải tiến hành phân loại các nhóm nợ theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN và Quyết định sửa đổi bổ sung số 18/2007/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước. Việc phân loại nhóm nợ cụ thể này sẽ giúp cho các Ngân hàng thương mại có thểđưa ra các chính sách hợp lý cho từng nhóm nợ, qua đó cũng có thểđánh giá được chất lượng cho vay của Ngân hàng thương mại.
1.3.1.5. Chỉtiêu về nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu tín dụng khách hàng cá nhân
Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN quy định nợ từ nhóm 3 đến nhóm 5 là nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợvào khoảng 2% - 5% là chấp nhậnđược.
Tỷ lệ nợ xấu khách hàng cá nhân =
Nợ xấu khách hàng cá nhân
Tổng dư nợkhách hàng cá nhân
Theo điều 7 Quyết định số493/2005/QĐ-NHNN và Thông tư 02/2013/TT-NHNN có hiệu lực từ01 tháng 6 năm 2013 thì nợđược phân thành 5 nhóm như sau:
+ Nhóm 1: Nợđủtiêu chuẩn + Nhóm 2: Nợ cần chú ý + Nhóm 3: Nợdưới tiêu chuẩn + Nhóm 4: Nợ nghi ngờ + Nhóm 5: Nợcó khảnăng mất vốn
Nợ xấu là những khoản nợ mà khả năng thu hồi rất thấp. Đây là những khoản nợ mà ngân hàng không hề mong muốn.Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ phản ánh tỷ trọng của nợ xấu trong tổng dư nợ của ngân hàng.Tỷ lệ này càng cao càng phản ánh những rủi ro trong cho vay của ngân hàng lớn.Có nhiều biện pháp để giải quyết nợ xấu, tùy vào tình hình thực tế của khách hàng mà ngân hàng có thể đưa ra những biện pháp khác nhau từ gia hạn nợ đến phát mại tài sản đảmbảo.