2013 Banco de Brasil
2.2.4.3 Hoạt động tài khoản Nostro, Vostro
Bảng 2.3: Bảng thống kê số lượng các tài khoản Nostro, Vostro của Agribank giai đoạn 2012 -2014
Tính đến 31/12/2014 Agribank đã và đang duy trì 45 tài khoản Nostro các loại tiền như USD, JPY, GBP, SGD, CAD, AUD, CHF, HKD., giảm 3 tài khoản so với năm 2013 do đóng 3 tài khoản với ngân hàng HSBC. So với các năm trước có thể thấy số lượng tài khoản Nostro có xu hướng giảm dần do một số nguyên nhân:
- Agribank chủ động đóng tài khoản do hoạt động không tích cực;
- Một số tài khoản được mở nhằm phục vụ dự án, khi dự án kết thúc tài khoản tự động đóng;
Các ngân hàng giữ tài khoản Nostro của Agribank đều là những ngân hàng lớn, có uy tín trên thế giới, xếp hạng tín dụng cao, chất lượng dịch vụ tốt và chuyên nghiệp, ví dụ Agribank đã mở tài khoản đồng USD tại 5 ngân hàng lớn nhất của Mỹ là Wells Fargo, JP Morgan Chase, Citibank, BNY Mellon, Bank of America; mở tài khoản đồng GBP tại 2 ngân hàng lớn nhất nước Anh là Barclay và Standard Chartered Bank, mở tài khoản đồng JPY tại 2 ngân hàng lớn nhất Nhật Bản là Bank of Tokyo và Sumitomo.. .Các tài khoản này đã có lịch sử hoạt động gần 20 năm và đã hoạt động rất tích cực, hiệu quả.
Về lượng thanh toán qua tài khoản Nostro, 90% lượng giao dịch qua tài khoản là bằng đồng USD, số còn lại là các đồng tiền khác. Đây cũng là xu thế chung của thanh toán thương mại tại Việt Nam. Chính vì thế nên các tài khoản đồng USD là những tài khoản hoạt động tích cực và hiệu quả nhất, mang lại nguồn thu phí dịch vụ tài khoản chính cho Agribank.
Đối với tài khoản Vostro, tới thời điểm hiện tại Agribank đang duy trì 20 tài khoản của 17 ngân hàng đại lý. So với tài khoản Nostro, số lượng tài khoản Vostro tương đối ổn định. Các tài khoản này được mở nhằm phục vụ các mục đích: thanh toán thương mại, chuyển tiền kiều hối.Các ngân hàng mở tài khoản chủ yếu là các ngân hàng tại Việt Nam (MBank, BIDV.) và các ngân hàng châu Á (Maybank, Phongsavanh bank, Huanan bank, Korea Exchange Bank.). Loại tiền tài khoản là đồng USD, VND, EUR. Trong số đó có nhiều tài khoản chuyên phục vụ cho hoạt động chuyển tiền kiều hối như tài khoản của Maybank mở theo thỏa thuận giữa hai bên năm 2009, tài khoản
STT của Korea Exchange Bank mở theo thỏa thuận giữa hai bên năm 2004... Các tài khoản mở tại Agribank đều hoạt động an toàn, được Agribank trả lãi tiền gửi hàng tháng, tuy nhiên lượng giao dịch qua các tài khoản còn thấp. Có một số tài khoản do thời gian dài không phát sinh giao dịch nên Agribank đã đề nghị phía đối tác chủ động đóng tài khoản (ví dụ tài khoản của KEB Hongkong). Nhìn chung, thu phí dịch vụ từ các tài khoản Vostro của Agribank còn rất thấp, hầu như không đáng kể.
Về quy trình quản lý và hoạt động tài khoản, hiện tại ban Định chế tài chính thuộc Trụ sở chính là đơn vị quản lý hoạt động của các tài khoản này, thực hiện theo dõi, đánh giá hiệu quả hoạt động tài khoản để quyết định đóng/mở tài khoản, xử lý các vấn đề liên quan tới tài khoản và khai thác các dịch vụ phát sinh từ tài khoản, quyết định hạn mức số dư cuối ngày tối đa/tối thiểu trên tài khoản và kiểm soát việc thực hiện hạn mức của Sở giao dịch. Bộ phận kế toán Sở giao dịch là đơn vị sử dụng tài khoản để phục vụ cho hoạt động kinh doanh của Agribank, thực hiện các bút toán bù trừ ghi có ghi nợ tài khoản, vấn tin, sao kê giao dịch và định kỳ gửi báo cáo đánh giá tài khoản cho