2 1,53 51 ,40 181 Lãi nhận được (USD) 74,56 6,93 15,154
3.3.11 Minh bạch hóa thông tin tài chính và nâng cao chất lượng các chỉ
rủi ro mới có thế giải quyết được tận gốc rễ.
Sau khi hoàn thiện về cơ cấu, việc tiếp theo là cần nhanh chóng hoàn thiện lại quy trình quản lý rủi ro trong toàn hệ thống thay cho quy trình quản lý rủi ro trong nội bộ Sở giao dịch và quy trình quản lý rủi ro tín dụng đã ban hành trước đây nhằm thống nhất vào một văn bản.
Đồng thời với việc ban hành quy trình, Agribank phải nâng cấp và hoàn thiện vấn đề công nghệ để phù hợp với quy trình mới. Ngoài ra, Agribank cũng có thể tranh thủ mối quan hệ với những ngân hàng đại lý lớn trên thế giới trong công tác quản trị rủi ro với đối tác là các định chế tài chính. Điển hình như hiện nay 2 ngân hàng Mỹ là Wells Fargo và JP Morgan Chase - 2 đối tác chính trong hoạt động kinh doanh ngoại tệ liên ngân hàng - đang đề xuất hỗ trợ Agribank sử dụng phần mềm kinh doanh ngoại tệ FXdealing có hệ thống cảnh báo và chặn giao dịch khi quá hạn mức. Đây là hai phần mềm rất ưu việt mà Agribank nên nhanh chóng áp dụng.
3.3.11 Minh bạch hóa thông tin tài chính và nâng cao chất lượng cácchỉ chỉ
số tín dụng
- Minh bạch hóa thông tin tài chính:
Minh bạch hóa thông tin là việc công bố thông tin kịp thời và đáng tin cậy, cho phép những người sử dụng thông tin đó có thể đánh giá về tình hình và hiệu quả các hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Việc minh bạch hóa
thông tin là yêu cầu tất yếu cho Agribank nếu muốn gia nhập thị trường tài chính quốc tế, tạo điều kiện cho Agribank được xếp hạng tín dụng cao hơn, nâng cao uy tín, khai thác được nhiều hạn mức của các tổ chức và các ngân hàng đối tác.
Để từng bước minh bạch hóa thông tin, trước tiên Agribank cần đẩy nhanh tốc độ kiểm toán báo cáo tài chính cuối năm, tối thiểu đến cuối quý II phải hoàn thành kiểm toán báo cáo tài chính theo tiêu chuẩn quốc tế để kịp thời hạn cấp hạn mức. Đồng thời, vào đầu quý I của năm tiếp theo phải hoàn thành Báo cáo tài chính sơ bộ để cung cấp cho đối tác. Các thông tin này phải thường xuyên được cập nhật đầy đủ trên website chính thức để đảm báo cho đối tác có thể tiếp cận dễ dàng và nhanh chóng.
Thứ hai, Agribank cần nhanh chóng thuê công ty uy tín để đánh giá và xếp hạng tín dụng (ví dụ Fitch, Moody’s, S&P...). Hầu hết các ngân hàng nước ngoài, các tổ chức quốc tế đều căn cứ vào đánh giá của các công ty này để cấp hạn mức và xác lập giao dịch.
- Nâng cao chất lượng các chỉ số tín dụng:
Chất lượng các chỉ số tín dụng sẽ phản ánh năng lực tài chính của Agribank. Năng lực tài chính thấp không chỉ hạn chế hiệu quả hoạt động kinh doanh và khả năng chống đỡ các cú sốc trong môi trường kinh doanh mà còn làm giảm năng lực cạnh tranh của Agribank. Cho dù có chủ động hoàn thiện và đẩy mạnh các hoạt động hợp tác quốc tế song nếu năng lực tài chính của Agribank không được cải thiện đáng kể thì cũng không thể thuyết phục, thu hút các đối tác nước ngoài. Để nâng cao chất lượng các chỉ số tín dụng, Agribank cần thực hiện một số giải pháp sau:
+ Tăng vốn điều lệ, vốn tự có của ngân hàng: Do Agribank là ngân hàng 100% vốn nhà nước nên việc tăng vốn tự có trong hoàn cảnh hiện tại chỉ
có thể thực hiện được khi chủ sở hữu đồng ý cấp vốn. Cho tới thời điểm hiện tại, nguồn vốn của Agribank đạt trên 29000 tỷ đồng, trong khi theo kế hoạch phải tăng thêm tối thiểu 10000 tỷ đồng nữa để đảm bảo tương ứng với mức tăng tổng tài sản. Do đó Agribank cần tiếp tục làm việc với Ngân hàng Nhà nước và Bộ tài chính để bổ sung vốn tự có.
+ Nâng cao tỷ lệ an toàn vốn: cho tới thời điểm hiện tại hệ số an toàn vốn (CAR) của Agribank mới đạt hơn 8%, trong khi theo yêu cầu của Ngân hàng Nhà nước là trên 9%. Vì thế để nâng cao tỉ lệ này, Agribank phải có những những biện pháp như tăng quy mô vốn tự có, thực hiện những chính sách và biện pháp quản lý tài sản hiệu quả để tăng chất lượng tài sản và hạn chế đến mức tối đa quy mô tài sản có rủi ro.
+ Giảm tỷ lệ nợ xấu: Tỷ lệ nợ xấu tới thời điểm hiện tại của Agribank là trên 5%, cao hơn mức cho phép của Ngân hàng nhà nước và tiêu chuẩn quốc tế. Để nâng cao chất lượng tài sản “có”, song song với các biện pháp để hạn chế và xử lý tối đa nợ xấu, các biện pháp nhằm kiểm soát và nâng cao chất lượng tín dụng cũng là một công việc hết sức quan trọng. Agribank cần thành lập ủy ban quản lý tài sản nợ có (ALCO) và Hội đồng tín dụng thuộc ban điều hành nhằm đề ra và theo dõi việc thực hiện các chính sách, các quy trình kiểm soát rủi ro tín dụng. Ngoài ra, Agribank cần tách bạch giữa bộ phận kinh doanh và bộ phận hỗ trợ hoạt động tín dụng, tách bạch giữa cán bộ thẩm định hồ sơ cho vay và cấp xét duyệt cho vay. Có như vậy khoản vay mới đảm bảo tính lành mạnh và tránh sự can thiệp quá sâu của cán bộ tín dụng vào các khoản vay đó.
+ Cải thiện các chỉ số đo lường lợi nhuận: hiện tại các chỉ số đo lường lợi nhuận của Agribank còn thấp so với các ngân hàng trong nước và trên thế giới, ví dụ tỉ suất lợi nhuận trên tài sản ROA chỉ đạt 0.55%, thấp nhất trong số 4 ngân hàng thương mại nhà nước.
Bảng 3.1: Tỷ suất lợi nhuận trên tổng tài sản của các NHTM giai đoạn 2011 - 2014
3 BIDV 1.03% 0.79% 0.68% 0.74%
4 Vietinbank 0.93% 1.36% 1.22% 1.01%
5 Techcombank 1.38% 1.75% 0.43% 1.09%
ngân hàng và là cơ sở để đánh giá năng lực tài chính nhằm cấp hạn mức. Do đó để cải thiện chỉ số trên, Agribank cần kiểm soát tốc độ tăng của tổng tài sản, tăng lợi nhuận bằng cách cắt giảm chi phí hoạt động (hiện nay tỉ lệ chi phí hoạt động/tổng doanh thu của Agribank còn khá cao, chiếm tới trên 80% tổng doanh thu), giảm chi phí đầu tư cơ sở hạ tầng, tăng năng suất lao động của cán bộ nhân viên (thông qua các biện pháp như đã trình bày ở phần 3.3.6), tăng thu phí dịch vụ (trong bối cảnh khó khăn về tăng trưởng tín dụng).