2.4.2.1. Chủ trương, chính sách, kế hoạch phát triển, hành lang pháp lý của Nhà nước
Các DAĐT thường là các dự án sử dụng nguồn lực của đất nước để đạt được những mục tiêu của chủ đầu tư cũng như của xã hội. Nhà nước bao giờ cũng thể hiện sự quan tâm của mình đến lĩnh vực này vì nó ảnh hưởng tới sự phát triển chung của nền kinh tế xã hôi. Sự quan tâm đó thể hiện qua công tác quản lý của Nhà nước đối với các DAĐT. Một DAĐT, nhất là các DAĐT có quy mô lớn đều phải có sự phê duyệt của các cơ quan Nhà nước có thẩm quyền. Vì vậy, khi ngân hàng đánh giá rủi ro trong thẩm định DAĐT cũng phải xem xét đến chiến lược chung của quốc gia.
Hành lang pháp lý, cơ chế chính sách của Nhà nước, nhân tố này đóng vai trò là khuôn khổ định hướng hoạt động của các chủ thể trong nền kinh tế, trong đó có các tổ chức tín dụng phục vụ mục tiêu chung của xã hội. Những khuyết điểm trong
tính hợp lý, tính đồng bộ hay tính tiêu cực của các văn bản pháp lý, chính sách quản lý của Nhà nước đều có thể gây khó khăn, tăng rủi ro đối với kết quả hoạt động của DAĐT cũng như đối với hoạt động thẩm định của các NHTM.
Ngoài ra, các dự án thường kéo dài và thường liên quan đến đến nhiều văn bản pháp lý với nhiều lĩnh vực khác nhau. Do đó, nếu các văn bản của Nhà nước không có tính ổn định trong thời gian dài cũng như thiếu rõ ràng, minh bạch, chồng chéo… sẽ làm thay đổi tính khả thi của DAĐT theo thời gian cũng như gây khó khăn cho ngân hàng trong việc phân tích, đánh giá các chỉ tiêu hiệu quả, dự báo rủi ro.
2.4.2.2. Chất lượng thông tin, dữ liệu đầu vào
Đánh giá rủi ro được tiến hành trên cơ sở thông tin, dữ liệu thu thập từ nhiều nguồn về tính cách, tình hình tài chính, khả năng trả nợ, mục đích vay của khách hàng từ nhiều nguồn cung cấp thông tin sơ cấp và thứ cấp. Vì vậy, thông tin, dữ liệu là yếu tố quan trọng giúp cho việc đánh giá rủi ro được hoàn thiện để đưa ra quyết định cấp tín dụng đúng đắn, giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro tín dụng.
Thông thường, NHTM có thể thu thập thông tin, dữ liệu từ ba nguồn chính đó là: từ khách hàng, từ dữ liệu nội bộ ngân hàng và từ các thông tin bên ngoài khác. Tuy nhiên, việc thu thập thông tin, dữ liệu có rất nhiều vấn đề cần chú ý. Một trong số đó là vấn đề bất cân xứng thông tin. Vấn đề này phát sinh khi ngân hàng có ít thông tin, dữ liệu về uy tín, năng lực tài chính, thiện chí trả nợ, hiệu quả kinh doanh dự án của khách hàng. Ngân hàng sẽ cấp tín dụng cho những dự án không mang lại lợi nhuận hay khách hàng đầu tư vốn không đúng với mục đích đã cam kết với ngân hàng. Chính vì vậy, ngân hàng cần cẩn trọng trong việc thu thập, lựa chọn thông tin và nguồn gốc thông tin để đảm bảo tốt cho công tác đánh giá rủi ro trong thẩm định DAĐT. Bên cạnh đó, ngân hàng cần không ngừng đầu tư để có được các nguồn thông tin, dữ liệu đầy đủ, dồi dào hơn từ các đối tác cũng như chuẩn hóa, đảm bảo dữ liệu nội bộ luôn chính xác và kịp thời phục vụ cho công tác đánh giá rủi ro và ra quyết định cho vay.
Bên cạnh đó, tính xác thực và đầy đủ về thông tin cung cấp bởi chủ đầu tư có ảnh hưởng rất quan trọng tới công tác đánh giá rủi ro. Dù trình độ cán bộ thẩm định
có tốt đến đâu cũng khó có thể đi sâu và nắm được tình hình nội bộ doanh nghiệp. Như vậy, chất lượng công tác đánh giá rủi ro trong thẩm định cũng bị hạn chế. Có thể nói, sự hợp tác và năng lực thực sự của chủ đầu tư là một sự đảm bảo tốt cho ngân hàng đánh giá mức độ rủi ro của dự án.
2.4.2.3. Những biến động của môi trường, thị trường, tình hình kinh tế - chính trị - xã hội
Một DAĐT có tuổi thọ kéo dài, bị ảnh hưởng bởi sự biến động của tình hình kinh tế - chính trị - xã hội. Do đó, nhận định của ngân hàng có thể bị sai lệch do yếu tố môi trường, thị trường thay đổi làm cho xuất hiện hoặc thành hiện thực các loại rủi ro tiềm ẩn từ trước. Nếu không có biện pháp dự phòng từ trước khi ngân hàng có thể gặp rủi ro rất lớn. Mặt khác, những biến động của thị trường rất phức tạp, nó vượt ra ngoài vòng kiểm soát của doanh nghiệp, ảnh hưởng tới dự án và điều tất yếu là ngân hàng rất khó có thể thu hồi vốn và lãi như dự kiến. Vấn đề đặt ra là doanh nghiệp cũng như ngân hàng cần phải có những phương pháp tích cực dự báo về thị trường thật tốt nhằm xác định được rủi ro. Đặc biệt với các DAĐT vay vốn bằng ngoại tệ, công tác đánh giá rủi ro còn bị ảnh hưởng bởi các yếu tố mang tính chất quốc tế, nhất là biến động về chính trị và tài chính làm cho tiền tệ và giá cả thế giới mất ổn định.
CHƯƠNG 3
THỰC TRẠNG CÔNG TÁC ĐÁNH GIÁ RỦI RO TRONG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẨN KỸ THƯƠNG VIỆT
NAM
GIAI ĐOẠN 2015 – 2019
3.1.Tổng quan về Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam