năm
Kết quả kinh doanh của Nhà máy trong suốt thời gian qua được thể hiện qua bảng 2.4
ĐVT: Đồng
Chênh lệch
2011/2010 2012/2011
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Tuyệt đối % Tuyệt đối %
1. Doanh thu bán hàng và cung
cấp dịch vụ 932.993.242.641 910.602.777.416 1.381.117.679.883 -22.390.465.225 -2,40 470.514.902.467 51,67 2. Các khoản giảm trừ doanh thu 286.588.080.479 303.466.845.065 451.593.124.938 16.878.764.586 5,89 148.126.279.873 48,81 3. Doanh thu thuần về bán hàng
và cung cấp dịch vụ 646.405.162.162 607.135.932.351 935.524.554.945 -39.269.229.811 -6,08 328.388.622.594 54,09
4. Giá vốn hàng bán
610.897.909.287 573.217.977.678 885.759.700.111 -37.679.931.609 -6,17 312.541.722.433 54,52 5. Lợi nhuận gộp về bán hàng và
cung cấp dịch vụ 35.507.252.875 33.917.954.673 49.764.854.834 -1.589.298.202 -4,48 15.846.900.161 46,72 6. Doanh thu hoạt động tài chính
146.329.000 1.386.033.934 9.296.049.157 1.239.704.934 847,20 7.910.015.223 570,69 7. Chi phí tài chính 1.272.265.156 418.355.267 6.691.327.930 -853.909.889 -67,12 6.272.972.663 1499,44
- Trong đó: chi phí lãi vay 979.257.999 322.831.667 6.691.327.930 -656.426.332 -67,03 6.368.496.263 1972,70
8. Chi phí bán hàng 3.372.001.471 2.539.834.226 3.973.748.405 -832.167.245 -24,68 1.433.914.179 56,46
9. Chi phí quản lý doanh nghiệp 0 0 0 0 - 0 -
10. Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh 31.009.315.248 32.345.799.114 48.395.827.656 1.336.483.866 4,31 16.050.028.542 49,62 11. Thu nhập khác 1.484.334.385 9.421.995.013 4.203.336.725 7.937.660.628 534,76 -5.218.658.288 -55,39 12. Chi phí khác 90.768.524 723.545.592 4.304.274 632.777.068 697,13 -719.241.318 -99,41 13. Lợi nhuận khác 1.393.565.861 8.698.449.421 4.199.032.451 7.304.883.560 524,19 -4.499.416.970 -51,73 14. Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 32.402.881.109 41.044.248.535 52.594.860.107 8.641.367.426 26,67 11.550.611.572 28,14 15. Chi phí thuế TNDN 0 0 0 0 - 0 -
17. Lợi nhuận sau thuế thu nhập
Nhận xét: Bảng phân tích kết quả sản xuất kinh doanh của Nhà máy từ năm
2010 - 2012
- Doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp dịch vụ của Nhà máy năm 2011 giảm nhẹ so với năm 2010 cụ thể là giảm 39.269.229.811 đồng tương ứng giảm 6,08% do nhu cầu của thị trường giảm nên sản phẩm của Nhà máy tiêu thụ chậm. Đến năm 2012 thì tăng lên 328.388.622.594 đồng tương ứng tăng 54,09%. Doanh thu từ hoạt động tài chính thì tăng liên tục trong những năm qua cụ thể năm 2011 tăng 847,20% so với năm 2010 và năm 2012 tăng 570,69% so với năm 2011.
- Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh của Nhà máy năm 2011 chỉ tăng 4,31% so với năm 2010 do doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp dịch vụ của năm 2011 giảm. Đến năm 2012 thì tăng lên 49,62% so với năm 2011.
- Nhìn chung thì lợi nhuận sau thuế của Nhà máy tăng dần qua các năm mặc dù tốc độ tăng không cao. Cụ thể lợi nhuận sau thuế của Nhà máy năm 2011 tăng 8.641.367.426 đồng tương ứng tăng 26,67% so với năm 2010 và năm 2012 thì tăng 28,14% so với năm 2011. Tốc độ tăng của lợi nhuận sau thuế chậm hơn so với tốc độ tăng của doanh thu là do môi trường kinh doanh ngày càng biến động làm gia tăng chi phí sản xuất từ đó làm giảm lợi nhuận của Nhà máy.
Tóm lại: để đạt được kết quả như trên đó là nhờ vào tinh thần vượt khó, lòng
nhiệt huyết làm kinh tế đi lên bằng chính nội lực của bản thân. Nhà máy đã dần đổi mới phương thức sản xuất, cùng với đầu tư công nghệ hiện đại, bên cạnh đó trình độ nhân viên ngày càng được hoàn thiện, tay nghề của công nhân ngày càng được nâng cao. Cùng với sự phối hợp chặt chẽ và ăn ý giữa các bộ phận, các phòng ban đã làm cho công việc hoàn thành một cách trôi chảy. Không những thế tập thể lao động của Nhà máy là một khối đại đoàn kết có chung một ý tưởng với ban lãnh đạo là đưa Nhà máy ngày càng phát triển vững mạnh. Bên cạnh đó Nhà máy luôn cố gắng cắt giảm mọi chi phí để tăng hiệu quả sản xuất vì vậy Nhà máy dần đi vào ổn định, sản xuất hiệu quả hơn. Đây là điều mà Nhà máy cần tiếp tục phát huy để ngày càng nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh.
2.2 Thực trạng công tác quản trị nguồn nhân lực tại Nhà máy thuốc lá Khatoco Khánh Hòa